Số liệu sau quyết toán thuế

[treconlt]

Các bác giàu kinh nghiệm ơi cho em hỏi một chút với:
T5 vừa rồi chỗ em có quyết toán thuế, họ bỏ của em một số CP năm ngoái ra và thuế GTGT phải nộp tăng lên. Vậy SDDK trên bảng BCTC năm 07 này em có phải thay đổi không?
Em có sửa nhưng mà nó không cân, em không biết gq ntn cả?
Giúp em với các bác ơi?

 

[phithuong]

Về nguyên tắc bạn ko được sửa lại SDDK, sau này khi có qquyết định của cơ quan thuế thì lúc ấy bạn làm điều chỉnh.
Chúc bạn làm tốt!

 

[itamateurvn]

Các bác giàu kinh nghiệm ơi cho em hỏi một chút với:
T5 vừa rồi chỗ em có quyết toán thuế, họ bỏ của em một số CP năm ngoái ra và thuế GTGT phải nộp tăng lên. Vậy SDDK trên bảng BCTC năm 07 này em có phải thay đổi không?
Em có sửa nhưng mà nó không cân, em không biết gq ntn cả?
Giúp em với các bác ơi?

Phần thuế GTGT phải nộp có phải là thuế GTGT được khấu trừ của các chi phí mà bạn bị loại ra không?
Việc loại chi phí sẽ làm ảnh hưởng tới những tài khoản: 3331,3334,421, các tài khoản phản ánh chi phí. Bạn phải điều chỉnh trực tiếp lên các TK đó:
Nợ : 141, 138 phần chi phí bị loại ra
Có 3331: Phần thuế phải nộp
Có 421: phần lợi nhuận tăng lên do bị loại CP
Có 3334: thuế TNDN của lợi nhuận tăng lên đó.

 

[treconlt]

Phần thuế GTGT phải nộp có phải là thuế GTGT được khấu trừ của các chi phí mà bạn bị loại ra không?
Việc loại chi phí sẽ làm ảnh hưởng tới những tài khoản: 3331,3334,421, các tài khoản phản ánh chi phí. Bạn phải điều chỉnh trực tiếp lên các TK đó:
Nợ : 141, 138 phần chi phí bị loại ra
Có 3331: Phần thuế phải nộp
Có 421: phần lợi nhuận tăng lên do bị loại CP
Có 3334: thuế TNDN của lợi nhuận tăng lên đó.

Cảm ơn bác,
Sao lại cho vào 141: tạm ứng và 138: phải thu khác ạ?
- Em có 1 HĐ đầu vào trị giá: 55.000
N642: 50.000
N133: 5.000
C111: 55.000
Bi loai ra
- Bảng cân đối của em đang cân, TK 421 đang lỗ 30.000
Sau khi quyết toán em lãi 20.000 và phải nộp số thuế GTGT và thuế TNDN
và bị phạt hành chính 2.000.
- Bây giờ em có phải chỉnh lại số dư đầu kỳ năm 2007 không a?
- Nếu không thì không phản ánh được là năm 2006 mình bị lãi là 20.000 a?:imwithstu