Bị truy thu thuế TNDN

[ehuyeu2008]

Các bạn ơi gíup mình với, Cho mình hỏi năm 2006 DN mình lỗ 47tr nhưng đến đầu năm 2007 mình nộp thuế TNDN bị truy thu của năm 2006 là 5tr và thuế TNDN tạm nộp của Quý 4/2006 là 1,5Tr mình hạch toán vào
N8211/C3334:6,5Tr.
N3334/C1111:6,5Tr
Trong tháng 01/07 DN mính tính thuế TNDN tạm nộp của quý 01/07 là 500ng mà DN chưa nộp
N8211/C3334:500ng thì mình vẫn treo trên TK821 đến cuối năm mình mới kết chuyển sang TK911
Các bạn em mình hạch toán vậy có đúng ko?
Dthu :TK511:15tr, CP641,642:800ng, GV:7,5Tr, mình tính luôn thuế TNDN bị truy thu thuế và thuế TNDN tạm nộp q4/07:6,5Tr luôn.N911 :15Tr
C632 :7.5tr
C821 :6,5tr
C641,642:800ng
C421 :200ng Vậy LN 200ng mình để cuối năm chuyển lổ sang năm 2006 phải khô, ko cần nộp thuế TNDN 28% của 200ng đó phải ko?