Hạch toán tiền đặt cọc đợt 1 sau đó huỷ, chuyển sang đợt 2

[La An]

Em có vấn đề này muốn hỏi mọi người:trong tháng 3 cty em mua 5 Tour du lịch nhưng đến cuối tháng cty em hủy 5Tour không đi tiền cty đặt cọc trước cho 5 tour là 5 triệu đến sang 4 bên em mua 2 Tour du lịch bên cty đó hết 15 triệu đi trả tiền cho cty đó em chỉ trả cho họ có 10 triệu vì trừ số tiền đặt cọc tháng 3 không đi nhưng khi họ xuất hóa đơn GTGT thì vẫn xuất đủ 15 triệu cho cty em nhưng phiếu thu của cty đó thì chỉ có 10 triệu tiền em trả thôi
Anh chi nào hạch toán trương hợp này giúp em với
Em hạch toán nhu thế này
Khi xuất hóa đơn GTGT
N641N133/C331:15.000.000
Khi hạch toán phiếu thu bị chênh 5 triệu
N331/c111: 10.000.000

 

[Truong Nguyen]

Em có vấn đề này muốn hỏi mọi người:trong tháng 3 cty em mua 5 Tour du lịch nhưng đến cuối tháng cty em hủy 5Tour không đi tiền cty đặt cọc trước cho 5 tour là 5 triệu đến sang 4 bên em mua 2 Tour du lịch bên cty đó hết 15 triệu đi trả tiền cho cty đó em chỉ trả cho họ có 10 triệu vì trừ số tiền đặt cọc tháng 3 không đi nhưng khi họ xuất hóa đơn GTGT thì vẫn xuất đủ 15 triệu cho cty em nhưng phiếu thu của cty đó thì chỉ có 10 triệu tiền em trả thôi
Anh chi nào hạch toán trương hợp này giúp em với
Em hạch toán nhu thế này
Khi xuất hóa đơn GTGT
N641N133/C331:15.000.000
Khi hạch toán phiếu thu bị chênh 5 triệu
N331/c111: 10.000.000

Khoản bạn đặt tiền trước đã hạch toán
Nợ TK 331: 5 triệu
Có TK 111
+ Khi họ xuất HĐ và bạn thanh toán tiền
Nợ TK 331: 10 tr
Có TK 111: 10 tr

Cộng 2 nghiệp vụ lại thì bạn đã thanh toán hết cho họ và số tiền tổng cộng Nợ TK 331 = Có TK 331 = 15 tr

Thân chào bạn!

 

[NGUYEN TRAN]

vậy khoản 5 triệu lúc trước bạn đặc cọc không có phiếu thu, phiếu chi à?
dùng cả khoản đó thì bạn đâu bị chênh lêch nữa.

 

[minhthaobc]

Bạn quên bỏ dấu chấm dấu phết làm mình không hiểu được.