Kết chuyển chi phí thuế TNDN

[La An]

Em có chút chuyện muốn mọi người giúp em với : em đi nộp thuế TNDN quý 3/2007 là vào ngày 15/10/2007 do đó đên cuối tháng đó em kết chuyển thuế TNDN của quý 3 vào N911/C811: 1 triệu . nhưng khi em coi sổ sách thấy tháng 10/2007 này bị lỗ vậy em phải làm sao bây giờ
Hàng quý em mới kết chuyển CP thuế TNDN có được không :wall:

 

[dola_vn2002]

Em có chút chuyện muốn mọi người giúp em với : em đi nộp thuế TNDN quý 3/2007 là vào ngày 15/10/2007 do đó đên cuối tháng đó em kết chuyển thuế TNDN của quý 3 vào N911/C811: 1 triệu . nhưng khi em coi sổ sách thấy tháng 10/2007 này bị lỗ vậy em phải làm sao bây giờ
Hàng quý em mới kết chuyển CP thuế TNDN có được không :wall:

Sao bạn lại kết chuyển thuế TNDN vào TK 811 là CF khác đc. Như vậy là sai rồi, bạn phải kết chuyển số thuế đó vào 821 (Thuế TNDN hiện hành). Hàng quý sau khi nộp thuế TNDN bạn ghi N3334/C111 và ghi N821/C3334.
Sau đó cuối kỳ cứ kết chuyển vào 911 như bình thường Nợ 911/C821.
Sổ sách mà có bị lỗ thì có làm sao đâu,
Nếu báo cáo tài chính bên bạn làm theo quý thì hàng quý bạn phải kết chuyển là đúng rồi, còn nếu không thì để đến cuối năm kết chuyển luôn.
Thân:beernow:

 

[Hoang Ha Giang]

Sao bạn lại xác định thuế TN vào TK 811 à.
Hàng quý khi xác định số thuế TNDN phải nộp bạn ĐK
Nợ 8211
Có 3334
khi bạn nộp thuế thì ĐK
Nợ 3334
Có 111,112
Cuối năm tài chính căn cứ vào số đã nộp và số quyết toán Nếu số đã nộp < số quyết toán thì bạn ĐK thêm để nộp tiếp, nếu số đã nộp > số quyết toán thì bạn ĐK như sau:
Nợ TK 3334
Có TK 8211
chúc bạn thành công nhé!:welcome_2

 

[La An]

Sao bạn lại kết chuyển thuế TNDN vào TK 811 là CF khác đc. Như vậy là sai rồi, bạn phải kết chuyển số thuế đó vào 821 (Thuế TNDN hiện hành). Hàng quý sau khi nộp thuế TNDN bạn ghi N3334/C111 và ghi N821/C3334.
Sau đó cuối kỳ cứ kết chuyển vào 911 như bình thường Nợ 911/C821.
Sổ sách mà có bị lỗ thì có làm sao đâu,
Nếu báo cáo tài chính bên bạn làm theo quý thì hàng quý bạn phải kết chuyển là đúng rồi, còn nếu không thì để đến cuối năm kết chuyển luôn.
Thân:beernow:

Mình ghi lộn TK821 mới đúng vậy là đến 12/2007 mình mới kết chuyển CP thuế TNDN phải không bạn

 

[minhdhvl]

Như bạn dola_vn2002 trả lời là chính xác rồi đó bạn.tùy BCTC của bạn là quý hay năm thì kết chuyển thuế TNDN bạn àh.

 

[La An]

Như bạn dola_vn2002 trả lời là chính xác rồi đó bạn.tùy BCTC của bạn là quý hay năm thì kết chuyển thuế TNDN bạn àh.

Báo Cáo tài chính của Cty mình làm theo năm , nhưng quý 4/2007 thì phải sang tháng 1/2008 mới nộp vậy thì mình phải làm sao cho trương hợp nộp thưa tiền thuế TNDN

 

[HOANGNAM]

Báo Cáo tài chính của Cty mình làm theo năm , nhưng quý 4/2007 thì phải sang tháng 1/2008 mới nộp vậy thì mình phải làm sao cho trương hợp nộp thưa tiền thuế TNDN

Bạn nộp thừa thì sau này chuyển thành số nộp kỳ sau, có sao đâu (chỉ lo bạn còn thiếu thuế thì mới phiền !).

 

[minhdhvl]

Báo Cáo tài chính của Cty mình làm theo năm , nhưng quý 4/2007 thì phải sang tháng 1/2008 mới nộp vậy thì mình phải làm sao cho trương hợp nộp thưa tiền thuế TNDN

Làm sao nộp thừa tiền thuế TNDN hả bạn.BCTC của bạn lập theo năm nhưng hàng quý bạn vẫn lập tờ khai tạm tính thuế TNDN (vd số tạm nộp là 2.000.000đ) khi kết thúc kỳ kế toán năm bạn lập tờ khai thuế TNDN cả năm ,lúc đó bạn điều chỉnh số quyêt toán và số tạm nộp hàng quý.Vậy là ra số thuế phải nộp thêm chứ làm gì có chuyện nộp thừa .
Còn nếu bạn đã nộp thừa rồi thì sang quý 1/2008 điều chỉnh.Thế là xong.

 

[La An]

Làm sao nộp thừa tiền thuế TNDN hả bạn.BCTC của bạn lập theo năm nhưng hàng quý bạn vẫn lập tờ khai tạm tính thuế TNDN (vd số tạm nộp là 2.000.000đ) khi kết thúc kỳ kế toán năm bạn lập tờ khai thuế TNDN cả năm ,lúc đó bạn điều chỉnh số quyêt toán và số tạm nộp hàng quý.Vậy là ra số thuế phải nộp thêm chứ làm gì có chuyện nộp thừa .
Còn nếu bạn đã nộp thừa rồi thì sang quý 1/2008 điều chỉnh.Thế là xong.

TẠi vì mình mới đi làm nên chưa có kinh nghiệm , khi cuối năm tức 12/2007 mình khoa sổ không để ý gì đến lợi nhuận của năm 2007 mà mình lại lấy doanh thu trừ đi Chi phí của 3 tháng đó rồi nộp tiền Quý 4 vào tháng 1/2008 , đến 2/2008 mình mới làm BCTC của năm 2007 lúc đó mới phất hiện ra.giờ mình rất rối không biết phải làm sao nua.Anh chị nào có cách nào giúp em với em cần gấp

 

[minhdhvl]

TẠi vì mình mới đi làm nên chưa có kinh nghiệm , khi cuối năm tức 12/2007 mình khoa sổ không để ý gì đến lợi nhuận của năm 2007 mà mình lại lấy doanh thu trừ đi Chi phí của 3 tháng đó rồi nộp tiền Quý 4 vào tháng 1/2008 , đến 2/2008 mình mới làm BCTC của năm 2007 lúc đó mới phất hiện ra.giờ mình rất rối không biết phải làm sao nua.Anh chị nào có cách nào giúp em với em cần gấp

Nếu chưa có kinh nghiệm sao bạn không hỏi kế toán trưởng cty bạn(chẳng lẽ bạn kiêm luôn) để làm tùm lum thế .Đến tháng 2/2008 bạn phát hiện ra rồi có làm điều chỉnh không hay để vậy đến bây giờ ,mà sao các pác quản lý thuế cty bạn không có ý kiến gì cả thế.(mà nói thật nhé tôi vẫn chưa hiểu bạn làm cách n2o nữa)

 

[La An]

Nếu chưa có kinh nghiệm sao bạn không hỏi kế toán trưởng cty bạn(chẳng lẽ bạn kiêm luôn) để làm tùm lum thế .Đến tháng 2/2008 bạn phát hiện ra rồi có làm điều chỉnh không hay để vậy đến bây giờ ,mà sao các pác quản lý thuế cty bạn không có ý kiến gì cả thế.(mà nói thật nhé tôi vẫn chưa hiểu bạn làm cách n2o nữa)

Cty mình không có KT trương mình làm hết? Bên Thuế cũng không thấy gọi điện cho mình điều chỉnh gì hết.mình đang làm lại BCTC để nộp lại nhưng giờ mình bị vương phần thuế TNDN tạm tính này nên không biết phải làm sao cả