Có phát sinh thuế gtgt đầu ra nhưng chưa nộp

[kt09]

Chào cả nhà

Công ty em tháng trước có psinh thuế đầu ra nhưng chưa nộp vdụ là 10.000, nhưng đến tháng này được khấu trừ là 20.000. Trong bảng cđps giờ chỉ còn được khấu trừ 10.000 là ko đúng so với tờ khai. Vậy em phải điều chỉnh như thế nào? Mong cả nhà giúp em với. Em cảm ơn ah.

 

[VTM]

Ðề: Có phát sinh thuế gtgt đầu ra nhưng chưa nộp

Chào cả nhà

Công ty em tháng trước có psinh thuế đầu ra nhưng chưa nộp vdụ là 10.000, nhưng đến tháng này được khấu trừ là 20.000. Trong bảng cđps giờ chỉ còn được khấu trừ 10.000 là ko đúng so với tờ khai. Vậy em phải điều chỉnh như thế nào? Mong cả nhà giúp em với. Em cảm ơn ah.

Kiểm tra lại bút toán kết chuyển N33311/C1331 (giảm ghi Có 1331 = 10.000).

 

[kt09]

Ðề: Có phát sinh thuế gtgt đầu ra nhưng chưa nộp

Kiểm tra lại bút toán kết chuyển N33311/C1331 (giảm ghi Có 1331 = 10.000).

Có 133: 10.000 vậy tk đối ứng là gì vậy VTM? Nếu vậy, mình có đi nộp 10.000 này ko?

 

[VTM]

Ðề: Có phát sinh thuế gtgt đầu ra nhưng chưa nộp

Có 133: 10.000 vậy tk đối ứng là gì vậy VTM? Nếu vậy, mình có đi nộp 10.000 này ko?

Giảm ghi Có 1331 nghĩa là bạn đã ghi Có 1331 = 20.000 thì bây giờ bạn giảm lại 10.000. Bạn phải nộp 10.000 tiền thuế phát sinh đầu ra của tháng trước (không được khấu trừ vào tháng sau).

(Đang làm sổ trong tháng, nếu hạch toán sai thì làm lại cho đúng ... không cần phải làm bút toán điều chỉnh)

 

[kt09]

Ðề: Có phát sinh thuế gtgt đầu ra nhưng chưa nộp

Giảm ghi Có 1331 nghĩa là bạn đã ghi Có 1331 = 20.000 thì bây giờ bạn giảm lại 10.000. Bạn phải nộp 10.000 tiền thuế phát sinh đầu ra của tháng trước (không được khấu trừ vào tháng sau).

(Đang làm sổ trong tháng, nếu hạch toán sai thì làm lại cho đúng ... không cần phải làm bút toán điều chỉnh)

Cảm ơn bạn VTM. Thuế đầu ra chưa nộp psinh ở tháng 12/2012 rồi bạn ah, giờ mình mới kiểm tra sổ sách lại nên mới phát hiện. Giờ đã mấy tháng rồi, mình phải làm lại như thế nào? Giúp mình với nha.

 

[VTM]

Ðề: Có phát sinh thuế gtgt đầu ra nhưng chưa nộp

Cảm ơn bạn VTM. Thuế đầu ra chưa nộp psinh ở tháng 12/2012 rồi bạn ah, giờ mình mới kiểm tra sổ sách lại nên mới phát hiện. Giờ đã mấy tháng rồi, mình phải làm lại như thế nào? Giúp mình với nha.

Thuế chưa nộp thì bây giờ nộp, có sao đâu (chấp nhận 0,05%/ngày cứ tính tới).

Nói vậy là sai sót về số thuế còn được khấu trừ (như bên dưới) là xảy ra ở tháng 01/13 ?
Nếu đúng vậy thì khõe re.

 

[romxinh86]

Ðề: Có phát sinh thuế gtgt đầu ra nhưng chưa nộp

Phát sinh nộp thuế thì bạn đi nộp thuế thui, không được cấn trừ phát sinh thuế GTGT phải nộp của T12 với tháng sau đâu nhé bạn.

Khi cấn trừ nợ có của 3331 và 1331 thì còn lại số thuế phải nộp của T12/2012. Bạn mang nộp thuế định khoản :

Nợ 3331 : 10tr
có 1111, 1121 : 10tr

Mong có nhiều ý kiến để học hỏi