Nộp BCT Quý II/2008

[Dunghd]

Chào cả nhà!
Mong cả nhà giúp đỡ, quý II này mình chỉ nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN thôi phải ko cả nhà, không cần phải nộp chuyển lỗ đúng không?
Thanks cả nhà trước.

 

[huong.nt]

Trong tờ khai tạm tính thuế TNDN đã có mục chuyển lỗ rui đó bạn ah, nếu Cty ban có lỗ thì bạn phải chuyển lỗ chứ.

 

[ltlan]

Chuyển lỗ trong Tờ khai thuế TNDN tạm tính

Em chào các anh chị, các anh chị cho em hỏi, kế tóan trước của công ty em khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý I năm 2008 quên k chuyển lỗ. Vậy quý này khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính em có được chuyển lỗ không ạ. Thủ tục làm thế nào đối với tờ khai thuế TNDN tạm tính quý I năm 2008

 

[momdet]

Em chào các anh chị, các anh chị cho em hỏi, kế tóan trước của công ty em khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý I năm 2008 quên k chuyển lỗ. Vậy quý này khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính em có được chuyển lỗ không ạ. Thủ tục làm thế nào đối với tờ khai thuế TNDN tạm tính quý I năm 2008

Nếu quý 1 chưa chuyển lỗ thì ko sao cứ cho nó wa đi, bạn cứ chuyển vào qui 2 đủ số tiền mà quý 2 lời là được rồi nếu mà số lỗ lớn hơn thì cứ chuyển lỗ vào quí tiếp theo bạn nhé, đây chỉ là tạm tính thôi nhưng nhớ là nếu có lỗ thì phải chuyển để mình khỏi phải nộp thuế TNDN vậy thôi.
:banana:

 

[ltlan]

Thuế TNDN

Cảm ơn bạn momdet, bạn ơi cho mình hỏi luôn vấn đề này nữa. Mình mới nhận làm ở đây và xem lại báo cáo của năm 2006,2007 nhưng mình thắc mắc một vấn đề là, tại sao công ty mình lỗ mà vẫn phải nộp thuế TNDN và số thuế đấy cứ treo ở Nợ TK 3334 từ năm này sang năm khác. Bạn trả lời hộ mình với nhé. Cám ơn bạn rất nhiều

 

[Tigon-ETC]

Cảm ơn bạn momdet, bạn ơi cho mình hỏi luôn vấn đề này nữa. Mình mới nhận làm ở đây và xem lại báo cáo của năm 2006,2007 nhưng mình thắc mắc một vấn đề là, tại sao công ty mình lỗ mà vẫn phải nộp thuế TNDN và số thuế đấy cứ treo ở Nợ TK 3334 từ năm này sang năm khác. Bạn trả lời hộ mình với nhé. Cám ơn bạn rất nhiều

Trước khi có thông tư 60, các doanh nghiệp phải làm ước thuế TNDN từ đầu năm chính vì vậy nên các doanh nghiệp thường để 1 mức thuế TNDN phải đóng chấp nhận được (có trường hợp bị các bác thuế áp thuế TNDN phải đóng trong năm). Do đó thuế TNDN đương nhiên phải treo ở 3334 cho đến khi quyết toán vào cuối năm, nếu lỗ thì không phải đóng mà chuyển số đó sang năm sau, còn nếu lãi thì đương nhiên là phải đóng thêm (nếu ước thiếu), và chuyển sang năm sau (nếu ước thừa)

Từ khi áp dụng theo TT 60, các doanh nghiệp làm báo cáo thuế TNDN theo quý. Và có 2 cách làm:

1. Theo thực tế phát sinh trong quý
2. Theo tỷ lệ doanh thu

 

[ltlan]

Thuế TNDN

Rất cám ơn bạn Tigon, nhân đây bạn cho mình hỏi cách hạch toán luôn với nhé.
Năm 2006, mặc dù lỗ nhưng cơ quan thuế áp cho mình thuế TNDN là 3.600.000 cho hai quý là quý 3,4. Tháng 12 công ty nộp tiền thuế của quý 3. Mình xem lại sổ sách của năm 2006 chỉ thấy hạch toán là Nợ 3334/có 111: 1.800.000.
Bạn cho mình hỏi trường hợp này định khoản như thế nào cho đúng.

 

[nguyen kim hue]

trong quý II thì làm báo cáo thuế TNDN

Còn chuyển lỗ thì không có mục nào (trong chỉ tiêu [15] thì cũng ko đúng

còn hạch toán là N333.4 / C111

Mình thì thưeờng làm N 821 / C111

 

[Tigon-ETC]

Rất cám ơn bạn Tigon, nhân đây bạn cho mình hỏi cách hạch toán luôn với nhé.
Năm 2006, mặc dù lỗ nhưng cơ quan thuế áp cho mình thuế TNDN là 3.600.000 cho hai quý là quý 3,4. Tháng 12 công ty nộp tiền thuế của quý 3. Mình xem lại sổ sách của năm 2006 chỉ thấy hạch toán là Nợ 3334/có 111: 1.800.000.
Bạn cho mình hỏi trường hợp này định khoản như thế nào cho đúng.

Bạn xem kỹ lại các định khoản xem. Nếu đúng như bạn nói thì hạch toán như vậy là bị thiếu. Bạn hạch toán điều chỉnh lại

 

[kla]

Tiện thể mình cũng muốn hỏi 1 chút, các bạn chỉ dùm:
Tờ khai tạm tính Q1/2008 mình phải nộp thuế TNDN tạm tính là 40trđ nhưng khi kiểm tra lại thì thực tế mình phải đóng là 50trđ.
Vậy trong tờ khai tạm tính Q2/2008 này mình có thể cộng thêm tiền thuế còn thiếu của Q1/2008 vào để nộp luôn trong Q2 này được ko nhỉ?

 

[hatl]

Cho tớ hỏi với :Tạm tính thuế TNDN theo tỷ lệ doanh thu ý . Thì phần doanh thu thực tế phát sinh là lấy từ TK doanh thu 511 đúng ko ạ ?

 

[caohuythanhlam]

cty mình là Cty TNHH, mới thành lập và bắt đầu hoạt động từ ngày 19/3/08
Các bạn cho mình hỏi, như vậy thì công ty mình có được miễn giảm thuế thu nhập năm đầu hay ko?
Mình mới nhập môn nên còn nhiều vấn đề ko biết. Mong các bạn đi trước chỉ giúp mình nha!Thanks

 

[nguyen kim hue]

Trong quý 1 bạn đã kê khai thiếu 10 trđ = 50 tr -40 tr đúng ko?

Tờ khai thuế TNDN chỉ là tạm tính thôi, nên quý này bạn cộng thêm vào cũng được, không thì bạn để hẳn cuối năm.

Hatl hỏi là doanh thu để tính thu nhập chịu thuế

Doanh thu phát sinh trong kỳ là số trên TK 511 và TK 711

-------------
cty mình là Cty TNHH, mới thành lập và bắt đầu hoạt động từ ngày 19/3/08
Các bạn cho mình hỏi, như vậy thì công ty mình có được miễn giảm thuế thu nhập năm đầu hay ko?
Mình mới nhập môn nên còn nhiều vấn đề ko biết. Mong các bạn đi trước chỉ giúp mình nha!Thanks
-------------------------------------

Bạn tham khảo trong luật kế toán và QĐ 15

 

[Giangson2000]

Bạn nên giảm chi phí phát sinh trong kỳ làm sao cho số thuế phải nộp thêm bằng với số còn thiếu là được.

 

[noitybatdau]

Mình vừa nhận báo cáo làm cho một cty, cty này, đầu năm tạm tính thuế TNDN là 10 tr, hạch toán treo vào TKN3334. Q.I doanh nghiệp bị lỗ, nên ko phải đóng thuế. Sang Q.I, doanh nghiệp lời, số thuế TNDN phải đóng là 3Tr, vậy cho hỏi, trong tháng này, mình vẫn đi nộp tiền Thuế, hay là không nộp? Cảm ơn các bạn.

 

[nguyen kim hue]

Mình vừa nhận báo cáo làm cho một cty, cty này, đầu năm tạm tính thuế TNDN là 10 tr, hạch toán treo vào TKN3334. Q.I doanh nghiệp bị lỗ, nên ko phải đóng thuế. Sang Q.I, doanh nghiệp lời, số thuế TNDN phải đóng là 3Tr, vậy cho hỏi, trong tháng này, mình vẫn đi nộp tiền Thuế, hay là không nộp? Cảm ơn các bạn.

Bạn chuyển lỗ sang của QI sang, nếu số chuyển sang không đủ thì bạn nộp thuế, phần mà phải nộp sau khi trừ đi khoản chuyển lỗ