S
DN tôi đã đăng ký kinh doanh và đầu tư, và được cấp giấy chứng nhận đầu tư : 700.000USD trong đó có 300.000USD là vốn điều lệ của công ty. Sau khi công trình hoàn thành sẽ đưa vào sản xuất - sản xuất này là hoạt động kinh doanh cùa công ty. Giấy đăng ký mã số thuế cấp ngày 1/12/07, từ đó đến nay chưa kê khai báo cáo thuế hàng tháng cho Cơ quan thuế quản lý. Tôi có hai câu hỏi:
1. Báo cáo thuế hàng tháng thì báo cáo như thế nào : hiện tại phần mềm HTTK130 của thuế có: mẫu mã vạch cho "Tờ khai thuế GTGT khấu trừ(01/GTGT) và mẫu "Tờ khai GTGT cho Dự án đầu tư (02/GTGT)". Vậy, tôi phải chọn cái nào cho phù hợp với công ty. Nếu chọn mẩu "Tờ khai GTGT cho Dự án đầu tư (02/GTGT)", thì khi công ty đi vào sản xuất thì làm sao? có tiếp tục dùng mẫu Kê Khai Dự Án? Hay chuyển lại mẫu Khấu Trừ? Nếu chuyển lại thì làm cách nào với số tiền được khấu trừ tại mẫu Kê Khai Dự Án.
2. Công ty hiện tại chưa báo cáo thuế, có nghĩa là trễ hạn đã 6 tháng cho Báo cáo tháng 12/07 -01,02,03,04,05/08.Đồng thời, tháng 06 cũng đến ngày phải nộp báo cáo. Bây giờ, tôi có cần báo cáo bổ sung cho những tháng trước? hay báo cáo gộp?, và cần làm những thủ tục nào để giải quyết vấn đề trên. Những khoản thuế GTGT của những tháng báo cáo trễ có được khấu trừ không? Tôi phải giải quyết như thế nào cho những khoản thuế đó?
Chân thành cảm ơn rất nhiều
1. Báo cáo thuế hàng tháng thì báo cáo như thế nào : hiện tại phần mềm HTTK130 của thuế có: mẫu mã vạch cho "Tờ khai thuế GTGT khấu trừ(01/GTGT) và mẫu "Tờ khai GTGT cho Dự án đầu tư (02/GTGT)". Vậy, tôi phải chọn cái nào cho phù hợp với công ty. Nếu chọn mẩu "Tờ khai GTGT cho Dự án đầu tư (02/GTGT)", thì khi công ty đi vào sản xuất thì làm sao? có tiếp tục dùng mẫu Kê Khai Dự Án? Hay chuyển lại mẫu Khấu Trừ? Nếu chuyển lại thì làm cách nào với số tiền được khấu trừ tại mẫu Kê Khai Dự Án.
2. Công ty hiện tại chưa báo cáo thuế, có nghĩa là trễ hạn đã 6 tháng cho Báo cáo tháng 12/07 -01,02,03,04,05/08.Đồng thời, tháng 06 cũng đến ngày phải nộp báo cáo. Bây giờ, tôi có cần báo cáo bổ sung cho những tháng trước? hay báo cáo gộp?, và cần làm những thủ tục nào để giải quyết vấn đề trên. Những khoản thuế GTGT của những tháng báo cáo trễ có được khấu trừ không? Tôi phải giải quyết như thế nào cho những khoản thuế đó?
Chân thành cảm ơn rất nhiều