Hỏi về thuế GTGT và TNDN trên Hóa đơn bán hàng

[LVM]

Mọi người giúp dùm tôi vấn đề này với.
Tôi có người bạn làm cơ sở cơ khí ở Tp. HCM (hiện đang nộp thuế khoán), có nhận Hợp đồng làm máy SX cho 1 Công ty. Họ yêu cầu phải có hóa đơn tài chính. Bạn tôi đăng ký mua ở Chi cục thuế thì được trả lời : cơ sở chỉ mua được Hóa đơn bán hàng, ko mua được Hóa đơn GTGT. tôi xin hỏi
1. Có đúng cơ sở chỉ đăng ký mua được Hóa đơn bán hàng không?
2. Nếu mua hóa đơn bán hàng thì phải khai thuế theo mẫu 05/GTGT & 04/TNDN. Cách tính thuế như sau có đúng không?
Thuế GTGT phải nộp = Giá trị HH * 25% * thuế suất 5%
Thuế TNDN phải nộp = Giá trị HH * 10% * thuế suất 28%
Nếu bạn nào biết văn bản hướng dẫn về cách tính thuế trên thì chỉ dùm.
Cám ơn nhiều
E-mail: lieu_vu_minh@yahoo.com.vn

 

[tiger2774]

Mọi người giúp dùm tôi vấn đề này với.
Tôi có người bạn làm cơ sở cơ khí ở Tp. HCM (hiện đang nộp thuế khoán), có nhận Hợp đồng làm máy SX cho 1 Công ty. Họ yêu cầu phải có hóa đơn tài chính. Bạn tôi đăng ký mua ở Chi cục thuế thì được trả lời : cơ sở chỉ mua được Hóa đơn bán hàng, ko mua được Hóa đơn GTGT. tôi xin hỏi
1. Có đúng cơ sở chỉ đăng ký mua được Hóa đơn bán hàng không?

Theo hướng dẫn tại thông tư 120 thì hóa đơn bán lẻ từ cơ quan thuế bán cho cơ sở kinh doanh cần hóa đơn sẽ là hóa đơn bán hàng thông thường.

2. Nếu mua hóa đơn bán hàng thì phải khai thuế theo mẫu 05/GTGT & 04/TNDN. Cách tính thuế như sau có đúng không?
Thuế GTGT phải nộp = Giá trị HH * 25% * thuế suất 5%
Thuế TNDN phải nộp = Giá trị HH * 10% * thuế suất 28%
Nếu bạn nào biết văn bản hướng dẫn về cách tính thuế trên thì chỉ dùm.
Cám ơn nhiều
E-mail: lieu_vu_minh@yahoo.com.vn

Căn cứ theo quyết định 512, bạn load từ link dưới, bài số 14 nhé

http://www.webketoan.vn/forum/showthread.php?t=32545