hạch toán thuế TNCN của người NN

[hangmoon]

Hi all,
Mọi người cho mình hỏi 1 chút nhé!
Cty mình có GĐ là người NN, thu nhập của GĐ gồm có thu nhập tại VN+ thu nhập ngoài VN. hàng tháng nộp thuế TNCN theo tổng TN(ở VN+NN). Thuế TNCN của người NN được đóng bđầu từ tháng 10/2007. Hàng tháng nộp thuế mới chỉ có hạch toán:

Nợ TK3335:
Có TK111,112:

Bây giờ mình muốn hạch toán để cân đối giữa phần thuế TNCN phải nộp và số đã nộp từ tháng 10/2007 đến tháng 6/2008 thì nên làm tnào vì sổ sách của năm 2007 đã khoá.
Thanks!

 

[soi con]

Bạn định khoản số thuế TNCN phải nộp là: N3341 - C3335. Còn số đã nộp thì bạn đã hoạch toán rồi.