Hạch toán Tiền gửi ngân hàng !

[cogaibienxanh]

Chào các bạn! Giúp mình trong các trường hợp này nhé!

Cty mình là cty du lịch, khách nước ngoài họ mua tour và thanh toán qua thẻ qua máy cà thẻ tại công ty. Tài khoản của công ty là USD, nhưng bên mình đã làm chế độ đổi tiền tự động từ USD sang VNĐ khi tiền USD vào tài khoản của công ty theo tỷ giá ngày hôm đó.

Vậy khi khách hàng trả tiền qua thẻ, mình sẽ htoán: N1121/C5111, C33311?
Và phí 3% thu thêm khi thanh toán qua thẻ mình sẽ hạch toán vào đâu? ( 3% này phí theo qui định của NH, NH sẽ thu phí này).

Bên mình làm thủ tục mua séc, và phí mua séc sẽ đc ghi trong sổ Phụ, vậy phí này mình hạch toán ngay khi mua séc xong, hay là khi mình nhận được sổ Phụ? và cách hạch toán?

Mình viết 1 phiếu Séc, ra rút 15triệu, htoán: N1111/C1121 đúng ko nhỉ?

Giúp mình nhé!

Và còn chi phí gửi tiền trả cho khách hàng nữa, có đc tính vào chi phí hợp lý ko khi mà ko có hoá đơn gì của NH chứng minh về khoản phí gửi này cả. Mình gửi bằng TM ngoài tiền hiện có ở TK của cty.

 

[La An]

Chào các bạn! Giúp mình trong các trường hợp này nhé!

Cty mình là cty du lịch, khách nước ngoài họ mua tour và thanh toán qua thẻ qua máy cà thẻ tại công ty. Tài khoản của công ty là USD, nhưng bên mình đã làm chế độ đổi tiền tự động từ USD sang VNĐ khi tiền USD vào tài khoản của công ty theo tỷ giá ngày hôm đó.

Vậy khi khách hàng trả tiền qua thẻ, mình sẽ htoán: N1121/C5111, C33311?
Và phí 3% thu thêm khi thanh toán qua thẻ mình sẽ hạch toán vào đâu? ( 3% này phí theo qui định của NH, NH sẽ thu phí này).

Bên mình làm thủ tục mua séc, và phí mua séc sẽ đc ghi trong sổ Phụ, vậy phí này mình hạch toán ngay khi mua séc xong, hay là khi mình nhận được sổ Phụ? và cách hạch toán?

Mình viết 1 phiếu Séc, ra rút 15triệu, htoán: N1111/C1121 đúng ko nhỉ?

Giúp mình nhé!

Và còn chi phí gửi tiền trả cho khách hàng nữa, có đc tính vào chi phí hợp lý ko khi mà ko có hoá đơn gì của NH chứng minh về khoản phí gửi này cả. Mình gửi bằng TM ngoài tiền hiện có ở TK của cty.

BẠn HT toán như vậy đúng rồi còn phần 3% đó ngân hàng thu phí nếu ít thì bạn đưa thảng vào 642 luốn nhé còn nhiều thi phải tính thuế để được khấu trừ nhé
thân :0frown:

 

[cogaibienxanh]

Nhiều vấn đề mình vẫn chưa hiểu ! Giúp mình đi !

 

[thumper]

Vậy khi khách hàng trả tiền qua thẻ, mình sẽ htoán:

N1121
C5111
C33311

Và phí 3% thu thêm khi thanh toán qua thẻ:

N642
N1331
C1121

Bên mình làm thủ tục mua séc, phí mua séc sẽ đc ghi trong sổ Phụ, vậy phí này mình hạch toán ngay khi mua séc xong, hay là khi mình nhận được sổ Phụ? và cách hạch toán?

Hạch toán theo chứng từ ngân hàng: sổ phụ

Mua séc + phí mua
Nợ 642
Nợ 1331 (nếu có)
Có 112

Mình viết 1 phiếu Séc, ra rút 15triệu, htoán: N1111/C1121 đúng ko nhỉ?

Đúng rồi

Và còn chi phí gửi tiền trả cho khách hàng nữa, có đc tính vào chi phí hợp lý ko khi màko có hoá đơn gì của NH chứng minh về khoản phí gửi này cả. Mình gửi bằng TM ngoài tiền hiện có ở TK của cty.

Theo tớ hiểu có 2 trường hợp của bạn như sau:

TH1: Nếu bạn chuyển thẳng cho khách bằng tiền mặt ( nộp trực tiếp Tiền mặt vào TK của Khách hàng) thì khoản phí chuyển tiền đó không được tính vào chi phí công ty vì người đứng tên chuyển tiền cho khách hàng là tên bạn( tên người chuyển tiền) chứ ko phải tên công ty. ( Bạn nói ko có chứng từ gì về khoản phí chuyển tiền này là ko đúng đâu, ngân hàng nếu tính phí sẽ có chứng từ cho bạn ghi rõ khoản phí đó đấy).
Trường hợp này chỉ hạch toán coi như trả bằng tiền mặt thôi:
1- trả tiền
N 131
C 111
TH2
Nếu bạn nộp tiền vào TK của công ty bạn, sau đó mới làm UNC chuyển tiền từ TK công ty bạn sang TK của Khách hàng, thì khoản phí chuyển tiền đó mới được coi là chi phí hợp lệ của công ty bạn, và bạn hạch toán như sau:
1-trả tiền:
N 131
C 112
2-Phí chuyển tiền
N 642
N 1331
C 112

 

[cogaibienxanh]

Cảm ơn bạn nhiều!

Nhưng mình vẫn chưa rõ vấn đề sau: Mình đi gửi tiền trả cho khách hàng, tên người gửi là mình và mình ghi địa chỉ là: Cty TNHH X, địa chỉ:.... đúng như của công ty mà. Và phí chuyển tiền này ko có chứng từ nào hêt. Điều này là có thật mà.
Mình gửi ở Ngân hàng công thương Incombank, qui định là gửi từ 100k - 25 triệu gì đó,phí gửi sẽ là 22k nếu trong cùng hệ thống Ngân hàng công thương; và phí là 33k nếu ngoài hệ thống NH.

Lúc đặt phòng cho khách ghi: N6427, N1331/ C331
Khi gửi tiền thanh toán: N331/C1121.

 

[Bong05]

Cảm ơn bạn nhiều!

Nhưng mình vẫn chưa rõ vấn đề sau: Mình đi gửi tiền trả cho khách hàng, tên người gửi là mình và mình ghi địa chỉ là: Cty TNHH X, địa chỉ:.... đúng như của công ty mà. Và phí chuyển tiền này ko có chứng từ nào hêt. Điều này là có thật mà.

Ngân hàng chuyển tiền chắc chắn là có phiếu thu phí.
Một là in phiếu rời, hai là in ngay trên giấy chuyển tiền của bạn. Bạn ktra lại xem nhé! Nếu không có thì bạn hỏi nhân viên ngân hàng để lấy chứng từ thu phí nhé!

 

[phongmlg]

Chào cogaibienxanh, sao đi chuyển tiền mà hok có chứng từ vậy? Mọi giao dịch mà bạn thực hiện cho công ty đều hạch toán được.
Còn chuyển khoản cùng hệ thống thì không phải tốn phí đâu, điều này cũng tùy ngân hàng, bạn nên xem lại, chỉ khi bạn chuyển cùng hệ thống mà khác tỉnh thì mới chịu phí.

 

[cogaibienxanh]

Mình chuyển tiền ở NH Habubank thì phí chuyển được in ngay trên giấy chuyển tiền, nhưng ở NH Incombank thì ko có dòng phí chuyển đó, và mình cũng ko nhận được phiếu in rời nào hết!

Nghĩa là khi mình đi chuyển tiền, mình phải đề nghị NH cấp cho mình chứng từ ghi nhận chi phí chuyển tiền đúng ko ? Và chi phí này cho vào TK 642?

 

[TRINHVCB]

Bạn có thể xem lại kỹ khoảng phí 3% của việc thanh toán thẻ này được không . Các ngân hàng đang thực hiện lộ trình chống thu phụ phí. Nếu công ty bạn thu thêm khoảng phí này xem chừng vi phạm hợp đồng chấp nhận thanh toán thẻ với ngân hàng.
Bất kể bạn chuyển tiền bằng ủy nhiệm chi hay nộp tiền mặt để chuyển thì ngân hàng đều có chứng từ thu phí cho bạn, chắc chắn là vậy. chào.

 

[mitructk]

thu phi 3%

Đồng ý là ngân hàng hok cho thu phí chủ thẻ, nhưng với một số mặt hàng, phí này có thể lên vài triệu, bị ngân hàng trừ lại trong giá bán mất rùi. Mà hok thu lại thì coi như lỗ luôn.