Lập tờ khai thuế TNDN tạm tính như thế nào?

[tuyetle12]

chào các anh, chị cho e hỏi là công ty e mới thành lập tháng 3 vừa rồi nhưng chi phí phát sinh trong kỳ chi nhiều hơn, vậy tờ khai thuế TNDN tạm tính như thế nào? Doanh thu va cphí lấy từ đâu (từ tháng 3 đến giờ hay sao)

 

[MARIO]

chào các anh, chị cho e hỏi là công ty e mới thành lập tháng 3 vừa rồi nhưng chi phí phát sinh trong kỳ chi nhiều hơn, vậy tờ khai thuế TNDN tạm tính như thế nào? Doanh thu va cphí lấy từ đâu (từ tháng 3 đến giờ hay sao)

Công ty thành lập tháng 3. Bạn ko phải làm tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm nộp quý I.

Bạn làm tờ khai nộp cho quý II, bạn lấy số liệu từ tháng 4 tới tháng 6 năm 2008.

Cách đơn giản : Để lấy số liệu nếu bạn chưa làm sổ sách kế toán. Lấy tổng doanh thu trên tờ khai thuế VAT đầu ra của 3 tháng ===> Tổng doanh thu.

Chi phí : Tùy theo công ty bạn là Thương mại hay Sản xuất nữa. Chi phí nhiều hơn cũng ko vấn đề gì. Bạn có thể khai báo trong quý II bị lỗ mà.

Bạn tính toán và ước một lượng chi phí gần đúng với thực tế : Chi phí lương, chi phí khấu hao, chi phí quản lý, giá vốn ( nếu có)....

Cứ bình tĩnh ngồi suy nghĩ xíu là ra số liệu lên Tờ khai tạm nộp ngay thôi.

Thân mến

Mario

* Kế toán là nghệ thuật của các con số mà ^^

 

[ketoanque]

Kê khai và nộp thuế TNDN!

DN bạn hoạt động từ tháng 3 thì doanh thu và chi phí lấy để kê khai nộp thuế phải lấy từ tháng 3 chứ. Có các vấn đề:
1. Nếu hoạt động từ tháng 3 vậy bạn có kê khai quý I chưa? Nếu chưa thì liên hệ với cơ quan thuế xin kê khai bổ sung quý I (số liệu phát sinh của tháng 3) và chịu phạt chậm nộp, tiền phạt này cũng ít thôi!
2. Quý II thì chỉ kế khai số liệu phát sinh từ tháng 4 đến tháng 6 mà thôi!
3. CỤ THỂ KÊ KHAI: có 02 mẫu đang áp dụng, liên hệ với phòng hỗ trợ thuế để được cung cấp:
+ Nếu bạn hạch toán được lợi nhuận DN trong quý, thì kê khai mẫu 01A.
+ Nếu bạn không hạch toán được lợi nhuận DN trong quý, thì kê khai mẫu 01B.
Thân!

 

[MARIO]

Thông thường doanh nghiệp thành lập tại tháng này, thì tháng sau mới phải thực hiện nghĩ vụ khai báo thuế bạn ạ.

 

[ketoanque]

Hỏi thêm!

Năm nay, có 01 lần DN mình làm kế toán thành lập và đi vào họat động khoảng 15/3 và mình đã kê khai thuế TNDN Quý I và nộp thuế bình thường.
Riêng trường hợp bạn Mario nói không biết có văn bản nào hướng dẫn không, cho mình xin!
Bây giờ cái gì cũng cần phải có hướng dẫn mới được, nếu theo thông lệ thì nguy hiểm lắm nhỉ!
Thân!