Chào các bác, số là lúc em làm Bảng phân bổ thuế GTGT tháng 5 đã làm nhầm, mắt toét làm sao mà chỉ tiêu DT HHDV bán ra trong kỳ em lại nhìn ra là thuế của HHDV bán ra trong kỳ. Huhu:025: do đó Bảng phân bổ bị sai dẫn đến tờ khai tháng 5 cũng sai ---> tháng 6 sai ----> tháng 7 sai nốt, hôm qua em mới phát hiện ra. Do Cty e mới thành lập từ tháng 3, DT ít hơn chi phí nên chưa phải nộp thuế. Vậy tháng 8 này em có phải làm điều chỉnh không và làm như thế nào ạ? E xin cám ơn các bác
Sao kì vậy bạn, DN bạn có sử dụng phần mềm hỗ trợ KKT của bên Thuế cung cấp thì khi bạn làm kê khai hàng tháng hay quý, nếu bạn đánh nhầm thì phần mềm sẽ báo k cho in và bôi đỏ nơi bạn kê khai sai mà. Mình cũng mới làm kế toán thuế nhưng mình vừa hỏi sếp vấn đề của bạn. Nếu bị sai 3 tháng liền như vậy thì sang tháng 8 bạn chỉ cần làm 1 bản PL03 trong KKT: Bảng tổng hợp thuế GTGT Theo bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh.
Bạn diễn giải nội dung, ngày thì điền là 31/07/2008 (ngày kê khai háng tháng lấy ngày 10/08/2008 nhé) sau đó bạn xem lại bạn kê khai nhầm tăng hay giảm số tiền bán ra trong kì là bao nhiêu nhân với tỉ lệ % bên Phụ lục 04 ( % tỉ lệ bên PL 04 là phần mềm tự tính) là okie rồi.
Sau đó thì bạn chỉ cần điền vào tờ khai. (Giảm điền giảm, tăng điền tăng)
không có vấn đề gì phải lo đâu bạn ạh
Chúc bạn thành công
Thân
