Hạch toán trong DN Du lịch lữ hành

[Mai Thanh Hoa]

Các bạn giúp mình nhé. Mình chưa làm KT bên du lịch nên mình chưa biết phải hạch toán thế nào.
VD: công ty mình tổ chức 1 tua du lịch, các chi phí cho tua đó như sau:
- Thuê xe: 3.000.000
- Thuê hướng dẫn viên: 3.000.000
- Thuê phòng nghỉ: 4.000.000
- Tiền xăng: 500.000
- Tiền vé xem các danh lam cho khách trong chuyến đi: 1.000.000
- Tiền ăn: 2.000.000
Thêm 1 ý nữa các bạn giúp mình nhé: công ty không có hướng dẫn viên mà chỉ khi nào có tua thì mới thuê hướng dẫn viên, thì khoản này phải hạch toán thế nào?
Cảm ơn các ban nhiều nhé!

 

[rk106]

Các bạn giúp mình nhé. Mình chưa làm KT bên du lịch nên mình chưa biết phải hạch toán thế nào.
VD: công ty mình tổ chức 1 tua du lịch, các chi phí cho tua đó như sau:
- Thuê xe: 3.000.000
- Thuê hướng dẫn viên: 3.000.000
- Thuê phòng nghỉ: 4.000.000
- Tiền xăng: 500.000
- Tiền vé xem các danh lam cho khách trong chuyến đi: 1.000.000
- Tiền ăn: 2.000.000
Thêm 1 ý nữa các bạn giúp mình nhé: công ty không có hướng dẫn viên mà chỉ khi nào có tua thì mới thuê hướng dẫn viên, thì khoản này phải hạch toán thế nào?
Cảm ơn các ban nhiều nhé!

Đây là loại hình doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ!
Bạn cứ tập hợp chi phí bình thường(theo QĐ15) vào các tài khoản 621, 622, 617 rồi kết chuyển 154->632->911.
Chi phí thuê nhân viên bạn hạch toán vào 622 bình thường.

 

[La An]

Các bạn giúp mình nhé. Mình chưa làm KT bên du lịch nên mình chưa biết phải hạch toán thế nào.
VD: công ty mình tổ chức 1 tua du lịch, các chi phí cho tua đó như sau:
- Thuê xe: 3.000.000
- Thuê hướng dẫn viên: 3.000.000
- Thuê phòng nghỉ: 4.000.000
- Tiền xăng: 500.000
- Tiền vé xem các danh lam cho khách trong chuyến đi: 1.000.000
- Tiền ăn: 2.000.000
Thêm 1 ý nữa các bạn giúp mình nhé: công ty không có hướng dẫn viên mà chỉ khi nào có tua thì mới thuê hướng dẫn viên, thì khoản này phải hạch toán thế nào?
Cảm ơn các ban nhiều nhé!

Mình cũng đang làm KToan cho Cty Du lịch như bạn nè
- Nêu thuê xe : đưa vào Nợ TK 154/Có 111,112
-Thuê hương dẫn (bên ngoài ): N622/C111
- Tiền xăng ; N621 /C111
- Tiền vé danh lam cho khách , tiền ăn N641/C111
****** Cuối thang tập hợp rôi mình kết chuyển sang Nợ TK 632/C911
Chúc bạn thanh công :flower:

 

[Mai Thanh Hoa]

mình cảm ơn các bạn nhiều nhé. rất mong được trao đổi và học hỏi thêm từ các bạn.
đây là mail của mình: mailthanhhoa.mth@gmail.com

 

[vuminh1601]

Mình của giống như bạn MAI THANH HOA.
Mình cũng làm ở công ty du lịch và xây lắp . Nhưng lại làm theo QĐ48 "DN vừa và nhỏ" trong DMục TK của QĐ này các TK chi phí chỉ có TK632,635,6421,6422
VD: công ty mình tổ chức 1 tour du lịch, các chi phí cho tour đó như sau:
a Thuê xe: 3.000.000
b Thuê hướng dẫn viên: 3.000.000
c Thuê phòng nghỉ: 4.000.000
d Tiền xăng: 500.000
e Tiền vé xem các danh lam cho khách trong chuyến đi: 1.000.000
f Tiền ăn: 2.000.000
Mình hạch toán khoản b vào 6421_Ctiết theo tour còn từ a đến f mình hạch toán vào 154_Ctiết theo tour. Hạch toán như vậy (Theo QĐ 48) có ổn không các bạn ơi!
Có ai có cao kiến gì giúp mình với. Thank!...