D
Chào cả nhà, sau khi đọc phần HDKK của TCT về Thuế GTGT theo PP khấu trừ mình hơi đau đầu một điều:
Theo HD thì chỉ tiêu [23] là Số liệu lấy ở dòng tổng của chỉ tiêu 1 cột 10 trên mẫu số 01-2/GTGT + số liệu trên chỉ tiêu 5-Phần B của bảng phân bổ thuế GTGT mua vào được khấu trừ trong kỳ (mẫu số 01-4A/GTGT)....(phần sau mình ko ghi)
Vậy mình thắc mắc, cty mình thì trên mẫu 01-4A/GTGT bằng với chỉ tiêu 1 cột 10 trên mẫu 01-2/GTGT, vì thế nếu như cộng vào hóa ra mình cộng 2 lần phần thuế khấu trừ sao? Cty mình chỉ phát sinh DT HHDV bán ra chịu thuế 10%, ko có phần DT ko chịu thuế.
Các bạn giải đáp giùm.
Theo HD thì chỉ tiêu [23] là Số liệu lấy ở dòng tổng của chỉ tiêu 1 cột 10 trên mẫu số 01-2/GTGT + số liệu trên chỉ tiêu 5-Phần B của bảng phân bổ thuế GTGT mua vào được khấu trừ trong kỳ (mẫu số 01-4A/GTGT)....(phần sau mình ko ghi)
Vậy mình thắc mắc, cty mình thì trên mẫu 01-4A/GTGT bằng với chỉ tiêu 1 cột 10 trên mẫu 01-2/GTGT, vì thế nếu như cộng vào hóa ra mình cộng 2 lần phần thuế khấu trừ sao? Cty mình chỉ phát sinh DT HHDV bán ra chịu thuế 10%, ko có phần DT ko chịu thuế.
Các bạn giải đáp giùm.
