Tờ khai bổ sung điều chỉnh VAT ( 01/KHBS) có lỗi anh chị ơi!

[ketoana2]

Tờ khai bổ sung điều chỉnh VAT( 01/KHBS) có lỗi anh chị ơi!
Cty em lam là công ty xây dựng, 1 năm nay chưa có doanh thu chỉ toàn là chi phí đầu vào.
Tính đến tháng 7 này thì số thuế VAT còn được khấu trừ là 112 triệu
Tháng 8 này em phát hiện có 1 hóa đơn không hợp lệ 20 triệu(VAT 2 tr), em muốn bỏ nó , nên tháng 8 này phải khai VAT còn được khấu trừ 112-2= 110 triệu!
Vậy mà tờ khai 01/KHBS ghi phải nộp phạt chậm là số dương chứ không phải số 0 là sao hả anh chị?
110 triệu là số còn được khấu trừ mà sao phải nộp phạt?
110 triệu đâu phải là số phải nộp đâu!
Giúp em với, làm sao để khai giảm 1 hóa đơn (--> giảm số thuế còn được khấu trừ) đây!

 

[Thoa]

không phải sai đâu bạn ah, chỉ vì phần mềm có vậy thôi.

 

[quocphongvu]

Tờ khai bổ sung điều chỉnh VAT( 01/KHBS) có lỗi anh chị ơi!
Cty em lam là công ty xây dựng, 1 năm nay chưa có doanh thu chỉ toàn là chi phí đầu vào.
Tính đến tháng 7 này thì số thuế VAT còn được khấu trừ là 112 triệu
Tháng 8 này em phát hiện có 1 hóa đơn không hợp lệ 20 triệu(VAT 2 tr), em muốn bỏ nó ,nên tháng 8 này phải khai VAT còn được khấu trừ 112-2= 110 triệu!
Vậy mà tờ khai 01/KHBS ghi phải nộp phạt chậm là số dương chứ không phải số 0 là sao hả anh chị?
110 triệu là số còn được khấu trừ mà sao phải nộp phạt?
110 triệu đâu phải là số phải nộp đâu!
Giúp em với, làm sao để khai giảm 1 hóa đơn (--> giảm số thuế còn được khấu trừ) đây!

Mình hiểu cái Hóa đơn bạn định bỏ có phải là hóa đơn bạn đã kê khai đầu vào của tháng 07 không? Nếu là của tháng 08 thì không có gì phải bàn đúng không, còn của tháng 07, bạn làm như sau:

Ví dụ, giá trị hàng hóa mua vào mà bạn đã kê khai trong tháng 07 là 120,000,000, Thuế GTGT hàng hóa mua vào là 10,000,000 và thuế GTGT còn đc khấu trừ kỳ sau là 112,000,000 như bạn đã nói

PHẦN THỨ I: Nhập số liệu sai, đúng và tính chênh lệch
- Lập tờ khai 01/KHBS bằng Excel. làm theo mẫu giống trong phần mềm HTKK vậy (vì phần mềm bị lỗi).
Ở mục I. Tăng số thuế phải nộp:
Hàng thứ 1: bạn nhập như sau
Giảm giá trị hàng hóa mua vào; mã số chỉ tiêu là 12 ; Cột số đã kê khai: 120,000,000; Cột Số điều chỉnh: 100,000,000 ; cột chênh lệch 20,000,000.
Hàng thứ 2:
Giảm thuế GTGT hàng hóa mua vào; mã số chỉ tiêu là 13; số đã kê khai: 10,000,000 ; Số điều chỉnh: 8,000,000; cột chênh lệch: 2,000,000
Ở mục Tổng hợp tăng giảm số thuế phải nộp: Mã số chỉ tiêu: 41 ; Cột Số đã kê khai: 112,000,000 ; Cột Số điều chỉnh: 110,000,000 ; Cột chênh lệch: 2,000,000

PHẦN THỨ II: Giải trình.
1. Tính số ngày chậm nộp: ví dụ 31 ngày tính từ ngày 21/08 đến 20/09/2008
2. Tính số tiền phạt chậm nộp: 31x0.05%x2,000,000
3. Giải trình sai sót trên.

BỘ HỒ SƠ KHAI BỔ SUNG BAO GỒM:

- 01/KHBS (lập bằng Excel)
- 01/GTGT sửa lại đúng của T07/2008,
- 01/GTGT bị sai của T07/2008

In làm 3 bộ sắp xếp theo thứ tự như trên. Sau đó bạn đem lên phòng máy của cơ quan thuế để họ nhập liệu. Nhớ là khi về đi đóng tiền phạt 2,000,000 + Số tiền phạt chậm nộp trên.

Lưu ý: Ở phần đầu tiên: Kỳ tính thuế là: 07/2008, còn ngày kê khai là ngày mà cơ quan thuế đóng dấu nhận tờ khai của tháng 07 bạn nhé.:023:

 

[thanhdiep]

@ketoana2: Nếu ko làm được trên PM HTKK bạn lên thuế trình bày rỏ ràng, cụ thể, pác í sẽ hướng dẫn cụ thể cho bạn phải làm thế nào, ko làm được trên PM thì làm bên Excel cũng được (nếu pác thuế cho phép) => ko phải lo gì hết nhé!

 

[thanhhung]

@ketoana2: Nếu ko làm được trên PM HTKK bạn lên thuế trình bày rỏ ràng, cụ thể, pác í sẽ hướng dẫn cụ thể cho bạn phải làm thế nào, ko làm được trên PM thì làm bên Excel cũng được (nếu pác thuế cho phép) => ko phải lo gì hết nhé!

Không cần cho phép đâu Thanhdiep, nếu làm không được trên chương trình HTKK thì làm bằng gì cũng được miễn đúng mẫu theo QĐịnh là được.