hoá đơn vé máy bay

[company]

Cty mình có 1 hoá đơn vé máy bay như thế này:
slg : 1 vé
Đgia : 3.252.000 đ
Thành tiền : 3.252.000 đ
Thuế khác : 976.000 đ
Phí khác : 578.000 đ
Tổng tiền thanh toán: 4.086.000 đ
Vậy mình hạch toán như thế nào? giúp mình nhé.
Thank

 

[phuongthao2784]

Em ko biết các bác hạch toán cái này thế nào, nhưng em nghĩ cái này cũng tương tự như các hoá đơn xăng dầu thôi chị cộng phần phí khác vào phần giá và tách riêng phần thuế ra. Bên em cũng hay mua vé máy bay cho các sếp đi công tác em thường hạch toán
Nợ: 6420/64281 (đơn giá + phí khác )
Nợ: 1331 ( Thuế đầu vào )
Có: 111/112 (Tổng giá thanh toán )
Em nghĩ là hạch toán như vậy ko biết các bác có bút toán hạch toán nào khác ko ạ?
Phần thuế nhiều như vậy chắc đây là vé máy bay đi nước ngoài, nhưng thuế khác đi chăng nữa thì nó vẫn là thuế đầu vào của mình mà. Ko biết hạch toán như vậy có được ko ta?

 

[phuong286]

Cty mình có 1 hoá đơn vé máy bay như thế này:
slg : 1 vé
Đgia : 3.252.000 đ
Thành tiền : 3.252.000 đ
Thuế khác : 976.000 đ
Phí khác : 578.000 đ
Tổng tiền thanh toán: 4.086.000 đ
Vậy mình hạch toán như thế nào? giúp mình nhé.
Thank

Nhưng mà bạn phải cho biết vé máy bay này dùng vào mục đích gì thì mới có thể hạch toán được chứ.
Còn mình làm bên du lịch, tiền vé mua máy bay được tính vào chi phí của tuor.Mình thường hạch toán:
Nợ 154 : thành tiền + thuế khác,phí khác
Nợ 133: thuế GTGT
Có 1111: tổng giá thanh toán

 

[xuan84]

Cty mình có 1 hoá đơn vé máy bay như thế này:
slg : 1 vé
Đgia : 3.252.000 đ
Thành tiền : 3.252.000 đ
Thuế khác : 976.000 đ
Phí khác : 578.000 đ
Tổng tiền thanh toán: 4.086.000 đ
Vậy mình hạch toán như thế nào? giúp mình nhé.
Thank

Theo mình bạn phải kiểm tra lại thuế khác là thuế gì thì mới hạch toán chính xác được, chứ ko hạch toán và kê khai khấu trừ lung tung được đâu, đến khi điều chỉnh mệt lắm.

 

[company]

Vé máy bay này là xếp mình mua để đi Công tác

 

[pham phuong lan]

Cty mình có 1 hoá đơn vé máy bay như thế này:
slg : 1 vé
Đgia : 3.252.000 đ
Thành tiền : 3.252.000 đ
Thuế khác : 976.000 đ
Phí khác : 578.000 đ
Tổng tiền thanh toán: 4.086.000 đ
Vậy mình hạch toán như thế nào? giúp mình nhé.
Thank

 

[pham phuong lan]

Ở công ty mình, vé máy bay di công tác mình toàn hạch toán vào 642
Nợ 642:Giá thanh toán
Có 111/112
(vé máy bay của mình không có thuế VAT, chỉ có thuế khác thôi)

 

[RohanJP]

Hông biết cái đơn giá 3.252.000 của bạn đã bao gồm thuế GTGT chưa.

 

[phuong286]

Vé máy bay này là xếp mình mua để đi Công tác

Chắc sếp bạn đi công tác nước ngoài ah? Tại thấy không có thuế VAT. Theo minh thi hach toán:
Nợ TK642: 4806000
Có TK 1111, 1121 : 4806000

 

[Phuong Nam]

Cty mình có 1 hoá đơn vé máy bay như thế này:
slg : 1 vé
Đgia : 3.252.000 đ
Thành tiền : 3.252.000 đ
Thuế khác : 976.000 đ
Phí khác : 578.000 đ
Tổng tiền thanh toán: 4.086.000 đ
Vậy mình hạch toán như thế nào? giúp mình nhé.
Thank

Theo những gì bạn viết, nếu đó là vé nội địa thì có thể hiểu như sau:
Giá vé: 3.252.000
Thuế VAT: 976.000
Phí hàng không: 578.000

Trước đây mình vẫn hạch toán:
N642: 3.830.000 (Đơn giá x số lượng + phí)
N133: 976.000
C111/112/141: 4.806.000

Nhưng tốt nhất bạn nên truy cập vào trang web của hãng hàng không đó, sử dụng số vé và tên khách hàng để tra cứu thông tin chứng từ thanh toán. Như vậy sẽ tránh được việc điều chỉnh thuế nếu có nhầm lẫn.
Chúc vui!

 

[Đồng Hành]

Vé máy bay bây giờ có mấy loại, thế nên khi nhận chứng từ là vé máy bay các bạn nên chú ý.
Nếu vé máy bay có ghi rõ là thuế GTGT là bao nhiêu, khi đó chúng ta mới hạch toán vào 133, còn nếu ko chúng ta đưa hết vào chi phí.
Theo như câu hỏi của người hỏi thì ở đây vé máy bay này ko có thuế GTGT, thế nên chúng ta đưa hết vào chi phí

 

[RohanJP]

Bạn Xuãn84 ui cho mình biết mail nha, mun làm wen qua