Doanh thu trả trước

[ketoankinhcan]

Bên em làm về dịch vụ tin học, tháng 9 bên em có ký 1 hợp đồng với khách hàng về việc truy cập thông tin WEBSITE cho khách, HĐ này kéo dài trong vòng 1 năm. Và bên em đã thu tiền & xuất hóa đơn cho khách hàng theo đúng tổng trị giá của HĐ là 12 tháng. (60triệu - chưa VAT%), từ 01/9/2008 - 31/12/2009)
A.Chị cho em hỏi như trường hợp của em, em hạch tóan như sau có đúng ko:
Tháng 9:Nợ 111:60 triệu / có TK 5113: 1,2 triệu + có TK 3387: 58,8triệu + Có TK 3331:6 triệu
hàng tháng em trích TK 3387,
mong anh chị chỉ giúp em trường hợp này.

 

[sparrow]

Bên em làm về dịch vụ tin học, tháng 9 bên em có ký 1 hợp đồng với khách hàng về việc truy cập thông tin WEBSITE cho khách, HĐ này kéo dài trong vòng 1 năm. Và bên em đã thu tiền & xuất hóa đơn cho khách hàng theo đúng tổng trị giá của HĐ là 12 tháng. (60triệu - chưa VAT%), từ 01/9/2008 - 31/12/2009)
A.Chị cho em hỏi như trường hợp của em, em hạch tóan như sau có đúng ko:
Tháng 9:Nợ 111:60 triệu / có TK 5113: 1,2 triệu + có TK 3387: 58,8triệu + Có TK 3331:6 triệu
hàng tháng em trích TK 3387,
mong anh chị chỉ giúp em trường hợp này.

đúng rồi, hàng tháng trích Nợ TK3387/cóTK5111: 1.2tr nữa là được

 

[Huyenbi2807]

Bên em làm về dịch vụ tin học, tháng 9 bên em có ký 1 hợp đồng với khách hàng về việc truy cập thông tin WEBSITE cho khách, HĐ này kéo dài trong vòng 1 năm. Và bên em đã thu tiền & xuất hóa đơn cho khách hàng theo đúng tổng trị giá của HĐ là 12 tháng. (60triệu - chưa VAT%), từ 01/9/2008 - 31/12/2009)
A.Chị cho em hỏi như trường hợp của em, em hạch tóan như sau có đúng ko:
Tháng 9:Nợ 111:60 triệu / có TK 5113: 1,2 triệu + có TK 3387: 58,8triệu + Có TK 3331:6 triệu
hàng tháng em trích TK 3387,
mong anh chị chỉ giúp em trường hợp này.

Bạn tính lại xem từ 1/9/08-31/12/09 là 16 tháng chứ không phải là 12 tháng đâu. Bên nợ 111 là 66 tr chứ (cả tiền thuế nữa mà) và tính lại tiền 5113 cho 1 tháng (5 triệu), phần còn lại cho vào 3387 và hàng tháng PB cho 5113.