hỏi về chi phí nộp phat thuế

[ThanhThuy6284]

1.Mình được biết chi phí nộp phạt thuế ko được tính vào chi phí ko hợp lý,vậy mình sẽ hạch toán nó vào tài khoản nào?
2.Và tiện thể mình muốn hỏi mình tháng 6 mình đã kê khai giảm thuế đầu vào của 1 hoá đơn do sơ xuất làm mất, bây giờ mình làm bút toán giảm thuế đầu vào và chi phí đầu vào như thế nào vì bây giò nó là chi phí ko hợp lý nữa.

 

[HAILONGNGUYENBA]

1.Mình được biết chi phí nộp phạt thuế ko được tính vào chi phí ko hợp lý,vậy mình sẽ hạch toán nó vào tài khoản nào?
2.Và tiện thể mình muốn hỏi mình tháng 6 mình đã kê khai giảm thuế đầu vào của 1 hoá đơn do sơ xuất làm mất, bây giờ mình làm bút toán giảm thuế đầu vào và chi phí đầu vào như thế nào vì bây giò nó là chi phí ko hợp lý nữa.

Thứ nhất chi phí nộp phạt thuế được hạch toán:
Nợ 811
Có111,112
Thứ hai, nếu bạn sơ xuất làm mất hoá đơn, bạn có thể đề nghị khách hàng cung cấp lại bản sao(photo) của bên người bán để lưu lại. Mặc dù có thể bị cơ quan thuế phạt về lỗi quản lý hoá đơn nhưng còn hơn làm điều chỉnh vì sau này còn bị thanh tra, kiểm toán lúc đó lại phải giải trình-->cũng bị phạt. Mặt khác nếu bạn mất hoá đơn 110 triệu bạn cũng điều chỉnh giảm a????

 

[hongthangph]

halongnguyenba đúng rồi đó

 

[ThanhThuy6284]

Nhưng mình ko thể xin được vì hoá đơn này tận T4/ 2007, và do kế toán trước mình làm mất.Mình phát hiện ra và đã làm điều chỉnh giảm thuế đầu vào của tháng đó.Tuy nhiên, với chi phí thì mình ko biết định khoản thế nào?

 

[momdet]

vậy giờ thì biết rồi phải ko...

 

[HAILONGNGUYENBA]

Nhưng mình ko thể xin được vì hoá đơn này tận T4/ 2007, và do kế toán trước mình làm mất.Mình phát hiện ra và đã làm điều chỉnh giảm thuế đầu vào của tháng đó.Tuy nhiên, với chi phí thì mình ko biết định khoản thế nào?

Theo mình có lẽ bạn chưa làm công văn hay giấy đề nghị với nhà cung cấp thôi. Đồng thời khi bạn tiếp nhận công việc và chứng từ bạn đã không kiểm tra kỹ, vì vậy bạn phát hiện bị mất sau khi đã tiếp nhận một thời gian nên bạn mới làm điều chỉnh giảm. Nếu không, khi bàn giao có biên bản bàn giao bạn ghi luôn vào đó thì bạn chẳng phải lo gì cả và bạn chỉ chịu trách nhiệm với cơ quan thuế và pháp luật kể từ khi bạn nhận công việc. Mà mình cũng không hiểu khi bạn điều chỉnh thuế GTGT đầu vào trên tờ khai thì bạn giải trình lý do gì cho cơ quan thuế??? Chẳng nhẽ giải trình là mất hoá đơn???

 

[cuong78]

halongnguyenba đúng rồi đó

Bạn cho mình hỏi DN mình sau khi quyết toán thuế thì bị loại 1 số chi phí nên số thuế TNDN phải nộp tăng 4,4 triệu DN đã nộp phạt rồi nhưng điều mình băn khoăn là phần thuế này có được tính vào chi phí kg bạn (8211) vì sau khi quyết toán mình ĐK nợ 8211/có 3334: 4,4tr, khi nộp nợ 3334/có 111 cảm ơn nhé