Hóa đơn đầu vào cộng sai

[nemchuaranf4]

Mình mới làm kế toán được 3 tháng và mới phát hiện ra một hóa đơn đầu vào tháng 3 năm 2008 tính tổng tiền sai (ghi giảm và đã kê khai thuế theo số sai này) và thuế GTGT được khấu trừ cũng giảm theo. Vì là công ty TM nên giờ mình xuất những hàng hóa này thì theo giá nào? (giá sai đã kê khai với thuế hay với giá tính đúng?) Thank u các bác.

 

[Hanhcthn]

Các cụ ta có câu : "Sai thì phải sửa..." bạn nên đổi lại tờ hóa đơn đúng, sau đó điều chỉnh tờ khai . OK !

 

[RohanJP]

Bạn làm biên bản sửa lại hóa đơn với công ty cấp, hàng đầu vào xuất giá vốn theo hóa đơn, do tổng cộng sai, cái này không trầm trọng lắm, điều chỉnh giảm thuế đầu vào, nếu bạn biết cách làm thì vào tháng kê khai, nếu kô biết thì điều chỉnh vào tháng chuẩn bị kê khai.

 

[nemchuaranf4]

Bạn làm biên bản sửa lại hóa đơn với công ty cấp, hàng đầu vào xuất giá vốn theo hóa đơn, do tổng cộng sai, cái này không trầm trọng lắm, điều chỉnh giảm thuế đầu vào, nếu bạn biết cách làm thì vào tháng kê khai, nếu kô biết thì điều chỉnh vào tháng chuẩn bị kê khai.

Nhưng nếu mình xuất hàng đó theo giá tính tổng cộng sai (vì làm biên bản sửa hơi phiền và cty mình cũng tự nguyện giảm thuế vat đc khấu trừ) . vậy theo luật thì có đúng không nhỉ?

 

[ynhunhanluat]

Nhưng nếu mình xuất hàng đó theo giá tính tổng cộng sai (vì làm biên bản sửa hơi phiền và cty mình cũng tự nguyện giảm thuế vat đc khấu trừ) . vậy theo luật thì có đúng không nhỉ?

Theo nguyên tắc nếu HĐ GTGT mà tính sai tổng tiền thì HĐ đó coi như không có giá trị, phải hủy và xuất lại HĐ mới.
Mình nghỉ bạn nên đề nghị nhà cung cấp hủy và xuất lại HĐ mới.
Về điều chỉnh thuế cũng đơn giản. Chỉ cần điều chỉnh trong tờ khai tháng phát hiện sai sót là được.

 

[RohanJP]

Thủ tục giữa hai công ty thôi, vì hóa đơn từ tháng 3 nên việc hủy xuất hóa đơn mới gây khó cho cả 2 công ty.Nên tốt nhất là làm biên bản sửa lại hóa đơn.Đóng cái dấu công ty vào cái chổ sửa ấy.