Viết HĐ GTGT cho lô hàng đã xuất năm trước, năm nay mới thu được tiền

  • Thread starter leducthanh
  • Ngày gửi
L

leducthanh

Sơ cấp
29/10/08
26
0
1
Lang ha
Chào các thành viên webketoan. Cho mình hỏi chút
Cty mình có một lô hàng đã xuất từ năm trước nhưng khách hàng chưa thanh toán và công ty mình cũng chưa viết hoá đơn. Bây giờ bên mình yêu cầu khách hàng trả số nợ trên và bên mình sẽ phải xuất hoá đơn cho lô hàng đó.
Vậy ngày trên hoá đơn chắc chắn phải là năm nay. Như vậy có sao không? Vì ngày xuất hàng lại là từ năm trước.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
L

leducthanh

Sơ cấp
29/10/08
26
0
1
Lang ha
Các bác ơi, không bác nào giúp tớ à? Tớ đang cần lắm lắm
 
Hanhcthn

Hanhcthn

Trung cấp
16/6/08
71
3
8
Hà Nội
xuất hóa đơn chậm !

Chào các thành viên webketoan. Cho mình hỏi chút
Cty mình có một lô hàng đã xuất từ năm trước nhưng khách hàng chưa thanh toán và công ty mình cũng chưa viết hoá đơn. Bây giờ bên mình yêu cầu khách hàng trả số nợ trên và bên mình sẽ phải xuất hoá đơn cho lô hàng đó.
Vậy ngày trên hoá đơn chắc chắn phải là năm nay. Như vậy có sao không? Vì ngày xuất hàng lại là từ năm trước.

Nếu bây giờ bạn mới xuất hóa đơn thì có nghĩa là bây giờ bạn mới kê khai thuế , vậy doanh thu bạn đã hạch toán cho năm nào ?
1- Nếu đã hạch toán đầy đủ năm trước, năm nay mới kê khai thuế : Sẽ bị xử lý kê khai chậm làm giảm số thuế phải nộp NSNN, hậu quả : Phạt chậm nộp 0.05%/ngày chậm nộp.
2- Nếu chưa hạch toán năm trước, năm nay mới hạch toán và kê khai doanh thu : Sẽ bị xử lý về hành vi trốn thuế, hậu quả : Phạt theo số lần thuế trốn và Phạt chậm nộp 0.05%/ngày chậm nộp.
Bạn tham khảo TT 61 Xử lý vi phạm về thuế nhé !:friend:
 

Xem nhiều