T
Cho mình hỏi về hoàn thuế GTGT, mình làm trong cty 100% vốn nước ngoài, trong tháng 10,11,12 cty mình có số thuế đầu vào > thuế đầu ra, theo luật thuế GTGT thì DN có số thuế đầu vào liên tục 3 tháng lớn hơn thuế đầu ra thì phải lập hồ sơ hoàn thuế. Mình cũng biết điều đó, nhưng do các tháng đó cty mình có bán hàng xuất khẩu, khách hàng chưa thanh toán hết, nên mình không thể lập hồ sơ hoàn thuế, vì chưa đủ chứng từ thanh toán xuất khẩu.
Mình có hỏi cục thuế thì họ nói, nếu khách hàng xuất khẩu chưa thanh toán hết thì phải tính thuế trên khoảng tiền còn lại, và lấy thuế đầu vào được khấu trừ - đi khoảng đó, như vậy có đúng không?
Và nếu thuế đầu vào 3 tháng đó sau khi trừ đi khoảng xuất toán do khách hàng chưa thanh toán hết mà bị dương thì phải nộp thêm phải không?
Mọi người có cách nào không?
Giúp mình nhé. Thanks all
Mình có hỏi cục thuế thì họ nói, nếu khách hàng xuất khẩu chưa thanh toán hết thì phải tính thuế trên khoảng tiền còn lại, và lấy thuế đầu vào được khấu trừ - đi khoảng đó, như vậy có đúng không?
Và nếu thuế đầu vào 3 tháng đó sau khi trừ đi khoảng xuất toán do khách hàng chưa thanh toán hết mà bị dương thì phải nộp thêm phải không?
Mọi người có cách nào không?
Giúp mình nhé. Thanks all
Sửa lần cuối:
