thanh toán khoản phải thu qua TGNH

[tuyetphong1986]

Cty em là công ty XD ,khi bên chủ đầu tư chuyển tiền thanh toán về cty em qua Tk mở ở ngân hàng ví dụ như khỏan phải thu của em là 1.000.000.000đ
nhưng khi nhận về Tk TGNH chỉ có 999.450.000 đ.chênh lệch 550.000đ đó là tiền phí chuyển tiền, bên chủ đầu tư ko chịu nên bên em chịu và trừ vào khỏan tiền bên chủ đầu tư chuyển về, như vậy khoản chênh lệch đó đc em hạch toán như thế này có đúng ko
nợ tk 635 :500.000
nợ tk 133: 50.000
nợ tk 112: 999.450.000
có tk 131" 1.000.000.000
anh chị giúp em!

 

[Bong05]

Cty em là công ty XD ,khi bên chủ đầu tư chuyển tiền thanh toán về cty em qua Tk mở ở ngân hàng ví dụ như khỏan phải thu của em là 1.000.000.000đ
nhưng khi nhận về Tk TGNH chỉ có 999.450.000 đ.chênh lệch 550.000đ đó là tiền phí chuyển tiền, bên chủ đầu tư ko chịu nên bên em chịu và trừ vào khỏan tiền bên chủ đầu tư chuyển về, như vậy khoản chênh lệch đó đc em hạch toán như thế này có đúng ko
nợ tk 635 :500.000
nợ tk 133: 50.000
nợ tk 112: 999.450.000
có tk 131" 1.000.000.000
anh chị giúp em!

Nếu bên bạn có giấy thu phí của ngân hàng 550k thì bạn mới hạch toán đc vào TK 635.

 

[tuyetphong1986]

Cảm ơn bạn, tất nhiên là có rồi, vì bên em nhờ bên chủ đầu tư họ xin cho giấy thu phí từ ngân hàng, nhưng cũng có 1số lần ko có giấy thu phí thì làm sao hả bạn?

 

[nguyenquangphat]

Cty em là công ty XD ,khi bên chủ đầu tư chuyển tiền thanh toán về cty em qua Tk mở ở ngân hàng ví dụ như khỏan phải thu của em là 1.000.000.000đ
nhưng khi nhận về Tk TGNH chỉ có 999.450.000 đ.chênh lệch 550.000đ đó là tiền phí chuyển tiền, bên chủ đầu tư ko chịu nên bên em chịu và trừ vào khỏan tiền bên chủ đầu tư chuyển về, như vậy khoản chênh lệch đó đc em hạch toán như thế này có đúng ko
nợ tk 635 :500.000
nợ tk 133: 50.000
nợ tk 112: 999.450.000
có tk 131" 1.000.000.000
anh chị giúp em!

Đúng rồi, nhưng bạn có chắc NH ra hoá đơn cho mình ko mà ghi N 133.Bạn nên ghi hết vào 635

 

[tuyetphong1986]

cám ơn anh đã giúp em. vậy là nếu không có hóa đơn hay có hóa đơn thì đều đưa vào tk 635 được cả phải ko anh?