Tính thuế TNDN tạm tính

[chuot tui]

Cty cua em moi thanh lap dc 3 tháng lam ve linh vuc khai hoang , thu mua che bien nông lam sản , xây dựng công trình nông thông , trong do co cac chi phi mua ban nhu sau
Mua vao : + Mua cui : 1,188,000đ luon vat 10% sl 100te
+ Mua vo xe : 9,840,000 đ
+ Ruot + yếm xe : 1,306,000 d
Bán : Củi : 2,299,000 đ
Co em hỏi bây giờ em phải tính thuế TNDN như thế nào , chia lương nhân công cho doanh thu trên ra sao
Nhờ các sư huynh , sư tỷ ra tay giúp đỡ em với

 

[tranvanquyen]

Cty cua em moi thanh lap dc 3 tháng lam ve linh vuc khai hoang , thu mua che bien nông lam sản , xây dựng công trình nông thông , trong do co cac chi phi mua ban nhu sau
Mua vao : + Mua cui : 1,188,000đ luon vat 10% sl 100te
+ Mua vo xe : 9,840,000 đ
+ Ruot + yếm xe : 1,306,000 d
Bán : Củi : 2,299,000 đ
Co em hỏi bây giờ em phải tính thuế TNDN như thế nào , chia lương nhân công cho doanh thu trên ra sao
Nhờ các sư huynh , sư tỷ ra tay giúp đỡ em với

Thuế TNDN tính trên phần doanh thu chịu thuế
DT chịu thuế = Doanh thu - các khoản chi phí hợp lý, hợp lệ.
Tiền nhân công phân bổ thế nào thì bạn căn cứ vào CF nhân công đó phát sinh cho hoạt động nào. nếu trực tiếp thi công là TK 622, quản lý phân xưởng là 627, bán hàng là 641, quản lý DN là 642
Thân!

 

[chuot tui]

Cho em hỏi thêm nha !!!
Cty em kinh doanh những lĩnh vưc trên . Vẫn số liệu như vậy nhưng có thêm phần
Lương bộ phận quản lý DN : 14,560,000 đ
Lương CNTT : 16,878,000 đ
Bây giờ em phải làm báo cáo thuế thu nhập DN tạm tính . Nhưng em không thể nào tính được phần chí hợp lý cho doanh số trên

Em làm như thế này Anh xem dùm em có đúng không nha
Doanh thu BH và DV : 2,090,000đ
Chi phí hợp lý phát sinh : + Giá vốn hàng bán : 1,080,000đ
+ Lương bộ phận quản lý : 14,560,000 đ
=> Tổng chi phí PS : 15,640,000đ
Lợi nhuận trước thuế : (13,550,000 đ )
Thuế suất TTNDN : 28%
Lợi nhuận sau thuế : (3,794,000đ)
đúng không ạ


Nếu sai thì Anh có thể giúp em kê khai được không .
Vì em mới ra trường , và về quê nhà làm cho cty mới thành lập , nên không biết như vậy có đúng không
Em đang rất rất cần giúp đỡ mong anh chi chỉ cho em