Giải trình điều chỉnh bổ sung

[traidautay0808]

Em chào các anh chị,
1/ Thuế VAT của Cty em vẫn còn được khấu trừ chuyển kỳ sau.
2/ Báo cáo Thuế VAT T11/2008 em có báo cáo trùng 1 số hóa đơn đầu vào làm ảnh hưởng doanh thu và thuế
Trong tờ khai GTGT T11/2008 vừa qua em phát hiện có 1 số hóa đơn đầu vào báo cáo trùng với mấy tháng trước . Vì thế em làm mẫu 01/KHBS bên excel để điều chỉnh.
Cán bộ thuế hướng dẫn : làm mẫu 01/KHBS, tờ khai GTGT T11/2008 đã chỉnh sửa theo số liệu đúng, Photo lai tờ khai GTGT T11//2008 có dấu mộc ghi ngày nhận của Thuế.( bi sai).


Ở tờ khai 01/KHBS : Phần III. Tồng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp
Mã chỉ tiêu [41] : Thuế GTGT khấu trừ được chuyển kỳ sau
Số đã kê khai : 54.859.545
Số điều chỉnh : 54.701.023
Chênh lệch : 158.522

Vì sai sót nên báo cáo trùng , mã chỉ tiêu (41) bên Tờ khai GTGT vẫn còn được khấu trừ chuyển kỳ sau . Nên Cty em đâu phải nộp thuế . Mà Cán bộ Thuế kêu " đóng tiền 158.522 + số tiền phạt chậm nộp . số 54.859.545 ( số đã kê khai sai) vẫn ko thay đổi "EM dang vướn mắc chổ ấy.

XIn cho em hoi :
1/ Thuế kêu Em đi đóng 158.522 tại kho bạc và đóng tiền chậm nộp . Số 54.859.545 đồng vẫn giử nguyên và tiếp tục báo cáo bình thường không chỉnh sửa gì cả.
2/ Nếu không muốn đóng khoản chênh lệch và không nộp tiền phạt chậm nộp thì Phải chịu Thuế phạt Vi phạm hành Chính . EM nghe chính xác số tiền là 1.100.000 đồng.
Như vậy đúng hay sai. Anh chị có hướng giải quyết nào khác không? Em cảm ơn lắm lắm.

 

[thanh nga 87]

Trong tr­­­ường hợp của bạn nếu kê thiếu thì ta làm bổ sung bình thường và chịu phạt 0.05%/ngày (sau 30 ngày trở lại đây nếu doanh nghiệp phải đóng thuế)
Nếu số tiền thuế vẫn còn khấu trừ thì ta điều chỉnh bình thường thôi,
Thế nhé,

 

[traidautay0808]

Mình khai trùng hóa đơn đầu vào. Thuế thì vẫn còn được khấu trừ . Mình cũng muốn làm như bạn chỉ là " điểu chỉnh bình thường" Nhưng Cán bộ nói " số lũy kế ko sửa đổi" Mình phải đóng tiền phạt + số chênh lệch . Nếu muốn điều chỉnh số lũy kế đúng vào ko muốn đóng tiền phạt nộp chậm + số chênh lệch Thì phải chịu phạt vi phạm hành chánh với số tiền phạt là 1.100.000 đồng . Thế đấy ! Thật lòng , Cán bộ thuế hướng dẫn mình thấy ko thỏa đáng cho lắm.
Tại sao Thuế vẫn còn đượckhấu trừ mà phải đóngkhoản chệnh lệch và tiền phạt nộp chậm.?