Thuế liên quan đến nhà thầu nước ngoài

[ĐỖ SƠN HẢI]

Anh chị có thể giúp mình tính thuế nhà thầu nước ngoài theo các thông tin như sau :

Phí tư vấn kinh doanh khách sạn phải trả 1 năm 48.000USD
Hợp đồng tư vấn ký giá thực hiện dịch vụ là nét
Phía việt nam phải trả thay nhà thầu thuế GTGT và thuế TNDN

Minh tính như sau mà không biết đúng không :

Phần thuế GTGT

Thuế giá trị gia tăng = doanh thu tính thuế GTGT*% thuế suất thuế GTGT

Doanh thu tính thuế GTGT

Doanh thu chưa bao gồm thuế GTGT /(1 - Tỷ lệ % GTGT trên doanh thu x thuế suất thuế GTGT)

48.000/(1-50%*10%)= 50.526USD

Thuế GTGT phải nộp : 50.526 * 10% = 5.053 u s d

Phần thuế TNDN


Số thuế TNDN phải nộp=Doanh thu tính thuế TNDN x Tỷ lệ thuế TNDN

Doanh thu tínhthuế TNDN= Doanh thu không bao gồm thuế TNDN /( 1 - Tỷ lệ thuế TNDN tính trên doanh thu tính thuế )

48.000/(1-5%) = 50,526.32

Thuế thu nhập doanh nghiệp nhà thầu 50.526.32*5% =2.526 U S D

Mình tính như trên đúng hay sai ?

 

[thainguyen77]

Anh chị có thể giúp mình tính thuế nhà thầu nước ngoài theo các thông tin như sau :

Phí tư vấn kinh doanh khách sạn phải trả 1 năm 48.000USD
Hợp đồng tư vấn ký giá thực hiện dịch vụ là nét
Phía việt nam phải trả thay nhà thầu thuế GTGT và thuế TNDN

Minh tính như sau mà không biết đúng không :

Phần thuế GTGT

Thuế giá trị gia tăng = doanh thu tính thuế GTGT*% thuế suất thuế GTGT

Doanh thu tính thuế GTGT

Doanh thu chưa bao gồm thuế GTGT /(1 - Tỷ lệ % GTGT trên doanh thu x thuế suất thuế GTGT)

48.000/(1-50%*10%)= 50.526USD

Thuế GTGT phải nộp : 50.526 * 10% = 5.053 u s d

Phần thuế TNDN


Số thuế TNDN phải nộp=Doanh thu tính thuế TNDN x Tỷ lệ thuế TNDN

Doanh thu tínhthuế TNDN= Doanh thu không bao gồm thuế TNDN /( 1 - Tỷ lệ thuế TNDN tính trên doanh thu tính thuế )

48.000/(1-5%) = 50,526.32

Thuế thu nhập doanh nghiệp nhà thầu 50.526.32*5% =2.526 U S D

Mình tính như trên đúng hay sai ?

Bạn tính đúng số thuế TNDN nhưng sai số thuế GTGT rồi. Số thuế GTGT là: 2.659. Bạn xem lại cách tính trên TT05 cũ nhé.