quyết tóan thuế đối với doanh nghiệp có DT chịu thuế và DT không chịu thuế

[huent08]

Hi cả nhà, cho mình hỏi công ty mình là doanh nghiệp kinh doanh fần mềm (không chịu thuế và được miễn thuế TNDN) và dịch vụ đào tạo tư vấn (có chịu thuế và có fải chịu thuế TNDN). Vậy khi làm quyết tóan thuế thu nhập doanh nghiệp (trong phần mềm HTKK) mình làm theo mẫu 03/TNDN và phải kèm theo phụ lục nào nữa? Mình phải phân bổ thuế TNDN theo doanh thu chịu thuế và không chịu thuế như thế nào? Mong nhận được sự chỉ dẫn của các bạn, thks các bạn nhiều!

 

[huent08]

hic, không có bác nào làm trong lĩnh vực này sao,giúp em với

 

[thainguyen77]

Hi cả nhà, cho mình hỏi công ty mình là doanh nghiệp kinh doanh fần mềm (không chịu thuế và được miễn thuế TNDN) và dịch vụ đào tạo tư vấn (có chịu thuế và có fải chịu thuế TNDN). Vậy khi làm quyết tóan thuế thu nhập doanh nghiệp (trong phần mềm HTKK) mình làm theo mẫu 03/TNDN và phải kèm theo phụ lục nào nữa? Mình phải phân bổ thuế TNDN theo doanh thu chịu thuế và không chịu thuế như thế nào? Mong nhận được sự chỉ dẫn của các bạn, thks các bạn nhiều!

Theo quy định nếu doanh nghiệp kinh doanh nhiều lĩnh vực có mức thuế suất khác nhau thì phải hạch toán doanh thu, chi phí riêng để làm cơ sở tính thu nhập chịu thuế riêng từng lĩnh vực. Nếu không hạch toán riêng được thì thu nhập trước thuế của từng lĩnh vực được phân bổ trên cở sở doanh thu/ tổng doanh thu.
Khi lập tờ khai quyết toán thuế TNDN, bạn lập thêm Phụ lục số 03-4A/TNDN.
Thân

 

[huent08]

Tks pác thainguyen nhiều nhé! he, nếu pác cho em xin cái mail để tiện hỏi han thì tốt quá!!!!