Hạch toán nợ vay Ngân hàng bị sót?? Cứu với

[guitarsolo]

Chào các anh chị, em mới làm kế toán cho 1 cty. Cty em năm 2005 có vay ngân hàng 500tr, sau đó trả từng đợt qua các năm. Đến cuối năm 2008 thì thực tế đã trả nợ hết cho ngân hàng nhưng trên sổ TK em thấy vẫn còn 50tr. Em kiểm tra lại và phát hiện món tiền này trong năm 2007 đã trả và có trong sổ phụ ngân hàng 50tr 20ngàn (trả nợ gốc + lãi) nhưng chị Kế toán trưởng trước đó đã không hạch toán.
Bây giờ em phải hạch toán làm sao, các anh chị giúp em với....

 

[buitheduy]

Chào các anh chị, em mới làm kế toán cho 1 cty. Cty em năm 2005 có vay ngân hàng 500tr, sau đó trả từng đợt qua các năm. Đến cuối năm 2008 thì thực tế đã trả nợ hết cho ngân hàng nhưng trên sổ TK em thấy vẫn còn 50tr. Em kiểm tra lại và phát hiện món tiền này trong năm 2007 đã trả và có trong sổ phụ ngân hàng 50tr 20ngàn (trả nợ gốc + lãi) nhưng chị Kế toán trưởng trước đó đã không hạch toán.
Bây giờ em phải hạch toán làm sao, các anh chị giúp em với....

Bây giờ em làm BB đối chiếu công nợ với ngân hàng về khoản nợ đó (đồng thời làm biên bản xác định nguyên nhân tại sao công nợ bị lệch). lấy đó làm chứng từ hạch toán giảm nợ vay, ngân hàng. phần lãi đã trả ngân hàng em hạch toán vào chi phí là xong thôi.