Ghi nhận nghiệp vụ phát sinh

[tigon09]

Trong tháng 3 công ty có xuất bán cho khách hàng thuế suất 10%
Nhưng, do khách hàng yêu cầu mặt hàng đó được giảm thuế suất 10% x 50%
công ty không chấp nhận. Hai bên thống nhất huỷ hoá đơn đó(có thể không xuất lại)
Vậy diễn đàn cho em hỏi trong trường hợp này chưa báo cáo thuế tháng thì chỉ ghi nhận vào biểu tình hình sử dụng hoá đơn được không ạ?
Hoá đơn đã huỷ nhưng không xuất lại có ảnh hưởng gì không?
Mong diẽn đàn cho ý kiến trong trường hợp này ạ!

 

[tigon09]

Có ai ở đó không tư vấn giúp em trường hợp này với ạ!

 

[maichina]

Hoá đơn đã huỷ nhưng không xuất lại vẫn bình thường. chưa báo cáo thuế tháng thì chỉ ghi nhận vào biểu tình hình sử dụng hoá đơn.
mà mặt hàng đó là mặt hàng gì mà khách hàng bảo thuộc trường hợp được giảm thuế GTGT vậy bạn?

 

[tigon09]

Đó là thiết bị thuỷ lực chủ yếu cho ngành đóng tàu và một số máy công nghiệp.
Cụ thể mặt hàng đó là: Môtơ, van, bơm thuỷ lực,...
Công ty mình nhập khẩu nước ngoài vế bán, thuế GTGT hàng nhập khẩu mặt hàng này có mặt hàng thì 10% có mặt hàng thì 5%. Nhưng theo quy định thì xuất ra tất cả vẫn là 5%
xuất hoá đơn xong huỷ không xuất lại nữa không biết cơ quan thuế có khó không nhỉ?

 

[tigon09]

ah.Mình nhầm theo quy định thì dù đầu vào là 10% hay 5% thì đầu ra mĩnh vẫn phải suất cho khách hàng là 10% ( mình xin lỗi nhé nhầm 1 chút )

 

[TrinhLTT]

Nếu bạn hủy hóa đơn mà chưa báo cáo thuế thì vẫn bình thường bạn oi!Nhưng bạn phải ghi nhận lại tình hình sử dụng hóa đơn là được.Vì hóa đơn bị hủy,ko có thuế nên cơ quan thuế sẽ ko bắt bẽ đâu.