Hạch toán và kê khai vao HTKK2.0 thuế TNDN được giảm 30%

[salemok]

Cty Mình Quý 1 thuees TNDN phai nộp la 300tr. Được giảm 30% = 90tr.
Như vậy ssoos phải nộp là 210tr. Mình hạch toán vào sổ sách như thế nào. Thể hiện trên HTKK2.9 như thế nào ( là số 300 hay 210)

 

[meotamthe87tp]

Như vậy ở chỉ tiêu [18] trong HTKK 2.0 bạn phải điền số thuế được giảm vào thì sẽ có số thuế phải nộp còn lại thôi

 

[dongnv]

Dear ban!
Còn hạch toán thì bạn vẫn hạch toán bình thường
Nợ TK 8211 210 trđ
Có TK 3334 210 trđ
Khi đi nộp
Nợ TK 3334 210 trđ
Có TK 1111 210 trđ
Chào bạn!