Hóa đơn điều chỉnh khai báo vào đâu?

[Lanhuongymnb]

Cả nhà cho mình hỏi thế này:
Tháng 5 mới phát hiện có 1 hóa đơn tháng 1 sai sót về số liệu doanh thu thì mình định làm như sau:
+ Lập hóa đơn điều chỉnh (tăng doanh thu)
+Lập hồ sơ khai thuế bổ sung ( giả sử tăng thuế phải nộp là 10 triệu) đồng thời nộp 10 tr và tiền nộp phạt nữa
Nói chung là mình làm các thủ tục theo điều 18 thông tu 153 nhưng có vấn đề này mình vẫn thắc mắc:
Mình hỏi hóa đơn điều chỉnh này mình kê khai vào đâu.Mình nghĩ không thể đưa vào bảng kê tháng 5 được vì nếu đưa vào đây sẽ ảnh hưởng làm tăng thuế phải nộp tháng sau.(do kê khai trên phần mềm,nếu đưa vào bảng kê tháng 5 thì nó tự động lên thuế trên tờ khai)
Nếu các bạn biết thì chỉ mình cụ thể phải làm những công việc gì khi phát hiện có một hóa đơn sai sót từ kỳ trước nhé.Mình cám ơn!

 

[BANNONG]

Ðề: Hóa đơn điều chỉnh khai báo vào đâu?

Cả nhà cho mình hỏi thế này:
Tháng 5 mới phát hiện có 1 hóa đơn tháng 1 sai sót về số liệu doanh thu thì mình định làm như sau:
+ Lập hóa đơn điều chỉnh (tăng doanh thu)
+Lập hồ sơ khai thuế bổ sung ( giả sử tăng thuế phải nộp là 10 triệu) đồng thời nộp 10 tr và tiền nộp phạt nữa
Nói chung là mình làm các thủ tục theo điều 18 thông tu 153 nhưng có vấn đề này mình vẫn thắc mắc:
Mình hỏi hóa đơn điều chỉnh này mình kê khai vào đâu.Mình nghĩ không thể đưa vào bảng kê tháng 5 được vì nếu đưa vào đây sẽ ảnh hưởng làm tăng thuế phải nộp tháng sau.(do kê khai trên phần mềm,nếu đưa vào bảng kê tháng 5 thì nó tự động lên thuế trên tờ khai)
Nếu các bạn biết thì chỉ mình cụ thể phải làm những công việc gì khi phát hiện có một hóa đơn sai sót từ kỳ trước nhé.Mình cám ơn!

Hóa đơn xuất điều chỉnh tăng hay giảm doanh thu + thuế thì bạn kê vào bảng kê bán ra
Xem hướng dẫn khai thuế theo TT28/2011/TT-BTC

1.2.1. Căn cứ để lập bảng kê Mẫu 01-1/GTGT

- Căn cứ để lập bảng kê là hoá đơn GTGT HHDV bán ra trong kỳ tính thuế; NNT kê khai toàn bộ hoá đơn GTGT đã xuất bán trong kỳ, bao gồm cả các hoá đơn đặc thù như tem, vé, hoá đơn điều chỉnh, hoá đơn xuất trả lại hàng.

-...

- Đối với hoá đơn điều chỉnh giảm cho các hoá đơn đã xuất thì ghi số giá trị

âm bằng cách để trong ngoặc (...).

 

[Lanhuongymnb]

Ðề: Hóa đơn điều chỉnh khai báo vào đâu?

Mình đọc rùi nhưng không hiểu lắm,bạn có thể nói rõ hơn không.Hóa đơn đó đưa vào bảng kê tháng nào,tháng 1 hay tháng 5

 

[BANNONG]

Ðề: Hóa đơn điều chỉnh khai báo vào đâu?

Mình đọc rùi nhưng không hiểu lắm,bạn có thể nói rõ hơn không.Hóa đơn đó đưa vào bảng kê tháng nào,tháng 1 hay tháng 5

Xuất hóa đơn điều chỉnh tháng nào thì ghi vào bảng kê tháng đó. Theo bạn hỏi thì vào tháng 5