Thắc mắc về phụ lục 01-2/GTGT

[meotamthe87tp]

Theo mẫu PL 01-2/GTGT trong phần mềm KK 2.0 có các hàng như sau:
1.Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD chiu thuế GTGT
2.Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT.
3.Hàng hoá dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.
Mình muốn hỏi:
1)Ở đây: hàng hoá dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế hay là HH,DV phục vụ cho hoạt động SXKD chịu thuế và ko chịu thuế.
2)Cty mình có hoạt động dịch vụ chịu thuế GTGT với mức thuế suất 10%, hàng hoá dịch vụ mua vào có loại chịu thuế và cả không chịu thuế, vậy thì trong mẫu PL 01-2/GTGT này mình phải kê khai như thế nào? Mình có thể kê khai ở dòng 1. và 2. hoặc dòng 3. được ko?
Vấn đề này mình vẫn ko hiểu rõ ràng mong mọi người giúp mình với nhé

 

[NamLamSon]

Theo mẫu PL 01-2/GTGT trong phần mềm KK 2.0 có các hàng như sau:
1.Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD chiu thuế GTGT
2.Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT.
3.Hàng hoá dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.
Mình muốn hỏi:
1)Ở đây: hàng hoá dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế hay là HH,DV phục vụ cho hoạt động SXKD chịu thuế và ko chịu thuế.
2)Cty mình có hoạt động dịch vụ chịu thuế GTGT với mức thuế suất 10%, hàng hoá dịch vụ mua vào có loại chịu thuế và cả không chịu thuế, vậy thì trong mẫu PL 01-2/GTGT này mình phải kê khai như thế nào? Mình có thể kê khai ở dòng 1. và 2. hoặc dòng 3. được ko?
Vấn đề này mình vẫn ko hiểu rõ ràng mong mọi người giúp mình với nhé

2. Khi kê khai báo cáo thuế hàng tháng thì không cần kê khai hàng hoá dịch vụ mua vào không có thuế. Bởi nó chẵng có tác dụng gì. để cuối năm vào tháng 12 kê một phát vào mẫu 05 ấy.

Để làm tốt được điều này trước hết bạn phân biệt 2 khái niệm: "Hàng hoá không chiụ thuế" và "hàng hoá chịu thuế suất 0%"
tuy đều không phải nộp thuế nhưng HH chịu thuế suất 0% vẫn là loại HH chịu thuế.
Tiếp theo bạn phân loại hàng hoá mình mua về dùng cho loại hàng hoá nào công ty bạn đang sx. Nếu HH mua về dùng cho sx loại HH có thuế ở công ty bạn bán ra thì kê vào mục 1, nếu dùng cho sx loại HH không thuế ở công ty bạn bán ra thì kê mục 2, còn nếu dùng cho cả có thuế và không thuế thì kê mục 3; nhưng trong trường hợp này thì hơi phức tạp một chút. Vì sau đó bạn phải chia bao nhiêu phần dùng cho sx chịu thuế và bao nhiêu phần cho sx không chịu thuế.

 

[meotamthe87tp]

Với những hoá đơn bán hàng thông thường(liên đỏ) có được kê khai vào phụ lục này ko bạn?

 

[Kế Toán Già Gân]

Với những hoá đơn bán hàng thông thường(liên đỏ) có được kê khai vào phụ lục này ko bạn?

Các loại hóa đơn bán hàng thông thường, hóa đơn bất hợp pháp, và hóa đơn quá hạn 6 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này

Em hãy load tài liệu của anh Virgin đã gởi lên diễn đàn để về đọc :

1.- Tài liệu hướng dẫn kê khai thuế GTGT

2.- Tài liệu tổng hợp hướng dẫn về thuế GTGT

3.- Tài liệu hướng dẫn và lập và sử dụng hóa đơn

4.- Tài liệu hướng dẫn kê khai thuế TNDN

 

[TRANBICHLIEN]

thanks nhieu nhieu

 

[meotamthe87tp]

-giả sử những tháng trước mình có đưa toàn bộ các chứng từ (cả hoá đơn GTGT và những hoá đơn bán hàng thông thường (liên đỏ)) vào phụ lục 01-2/GTGT vào dòng thứ 3. thì chắc là cũng không sao phải không (vì nó không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp)
- Những hoá đơn bán hàng thông thường là những hoá đơn của các đơn vị kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp phải không hay là như thế nào. Mình hay có những hoá đơn này từ các nhà sách và các quán ăn...

 

[vuongthu]

-giả sử những tháng trước mình có đưa toàn bộ các chứng từ (cả hoá đơn GTGT và những hoá đơn bán hàng thông thường (liên đỏ)) vào phụ lục 01-2/GTGT vào dòng thứ 3. thì chắc là cũng không sao phải không (vì nó không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp)

Có ảnh hưởng đến số thuế được khấu trừ => ảnh hưởng đến số thuế phải nộp. Bạn xem lại bài cuối trang 2 này.
http://www.webketoan.com/forum/showthread.php?t=64318&page=2

- Những hoá đơn bán hàng thông thường là những hoá đơn của các đơn vị kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp phải không hay là như thế nào. Mình hay có những hoá đơn này từ các nhà sách và các quán ăn...

Hóa đơn thông thường thì bạn không phải kê vào PL01-2/GTGT

.Hóa đơn bán hàng thông thường (ký hiệu 02GTTT-3LL) dành cho các hộ kinh doanh cá thể, ngoại trừ hộ kinh doanh cá thể khấu trừ sẽ sử dụng hóa đơn GTGT
2.Hóa đơn GTGT (ký hiệu 01GTKT-3LL) dành cho các đối tượng còn lại (Cty, DNTN, hộ cá thể khấu trừ, HTX..)
Vẫn có trường hợp cá biệt đơn vị được sử dụng 02 loại hóa đơn (GTTT+GTGT) song song, ví dụ như HTX

 

[meotamthe87tp]

vậy mà cô kế toán trước ở công ty mình cứ kê khai như vậy mà thuế chẳng nói gì,kiểu này thì chít mình rùi, giải quyết hậu quả sao đây?Cô ấy cứ đưa tất tần tật vào PL01-2/GTGT mà không có chia tách gì cả cứ vậy mà nộp thôi cho nên chẳng có ảnh hưởng gì đến số thuế phải nộp hằng tháng. Các bạn tư vấn tiếp cho mình với nhé

 

[vuongthu]

vậy mà cô kế toán trước ở công ty mình cứ kê khai như vậy mà thuế chẳng nói gì,kiểu này thì chít mình rùi, giải quyết hậu quả sao đây?Cô ấy cứ đưa tất tần tật vào PL01-2/GTGT mà không có chia tách gì cả cứ vậy mà nộp thôi cho nên chẳng có ảnh hưởng gì đến số thuế phải nộp hằng tháng. Các bạn tư vấn tiếp cho mình với nhé

Việc kê khai hóa đơn thông thường (đầu vào) vào PL01-2/GTGT là không bắt buộc chứ không phải là không được kê vào vì bảng kê này chỉ nhằm mục đích quản lý số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ còn hóa đơn thông thường thì kê vào cũng không ảnh hưởng đến thuế GTGT được khấu trừ.
Điều muốn nói là bạn kê các hóa đơn đầu vào PL01-2/GTGT có đúng mục (1,2,3) Vì việc kê khai này mới ảnh hưởng đến khoản thuế bạn được khấu trừ(các hóa đơn đầu vào phục vụ cho SXKD sản phẩm đầu ra chịu thuế thì mới được khấu trừ)

 

[hoangha90]

Theo mẫu PL 01-2/GTGT trong phần mềm KK 2.0 có các hàng như sau:
mục 1.Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD chiu thuế GTGT
mục 2.Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT.
mục 3.Hàng hoá dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.
Mình muốn hỏi:kê khai hóa đơn thông thường (đầu vào) kê vào mục 1 ,hay mục 2 hay mục 3 vậy ,nói thật mình chưa hiểu rõ,giúp mình với

 

[hoangha90]

biên lai thu phí lệ phí (công chứng ) mình kê hết vào mục 1 với thuế suất là 0% có đúng ko bạn

 

[ducbi87]

tìm hiểu về mẫu PL 01-2/GTGT

cho mình hỏi một chút
Công ty của mình kê khai thuế GTGT đầu vào
công ty sản xuất hàng hoá bán ra chịu thuế GTGT
Nhưng khi có hoá đơn đầu vào minh lại kê trong mẫu PL 01-2/GTGT dòng thứ 3 (hàng hoá dùng chung cho sản xuất kinh doanh chịu thuế và không chịu thuế)
như vậy thì có bị sao không nhỉ?
mong các bạn giúp minh với
mình mới làm kế toán thôi nên cũng không rõ phần này lắm
nếu mình làm lại tờ khai khi mà đã nộp cách đây vài tháng rồi thì có sao không? nếu có bị xử phạt thì như thế nào?
mong mọi người giup đỡ. có gì gửi luôn cho mình vào mail: ducbi87@gmail.com

 

[hachausonla]

Bạn kê vào bảng kê 05/GTGT số hoá đơn bán hàng thông thường nhé, chỉ những hóa đơn GTGT mua vào mới kê vào phụ lục 01-2/GTGT.

 

[trantam269]

ôi !! giaiiìch the ai ma hieu, phai co vi du chu.
that ra truong hop cua ban chi can xem lai cac hoa don nao ko duoc khau tru thue(vi minh la nguoi su dung cuoi cung vi du nhu: cty mua bia to chuc tiec). con viec ke khai ban cu khai vao muc so 3 trong mau 01-GTGT la duoc ko can phai chia ra dau

 

[naruto]

ban oi nhung to bien lai thu phi le phi hoac bien nhan deu ko co ko hop phap hop le nen ke toan ko duoc phep hach toan hay giai quyet nhung truong hop do.