Thanh toán qua ngân hàng thiếu

[jannyphuong]

Hi mọi người, em là mem mới, mong moi người chỉ giúp em câu hỏi này hen.

Em mới bắt đầu làm kế toán nên còn nhiều nghiệp vụ vẫn còn lúng túng. Hoá đơn tiền mua drum mực là 1.073.000 đ + 107.300 VAT= 1.180.300đ,Khi làm lệnh thanh toán,em chỉ nhập lệnh phải thanh toán 1.073.000đ, khi thanh toán qua ngân hàng, tài khoản tiền USD, 1.073.000 đ tương đương 61.41$(tỷ giá:17,473đ, và tài khoản USD giảm 1.067.858Đ.
Em hạch toán thế này:
N642 1,073,000
N133 107,300
C3311 1,180,300
Khi thanh toán:
N3311 1,180,300
C51502 112,442
C112 1,067,858

Vậy là em thanh toán thiếu khoản tiền thuế cho khách hàng, em có trao đổi và khách hàng xoá cho em khoản đó, vậy bút toán tiếp theo nào thì đúng :
1) N635 107.300
C3311 107.300

Đến cuối năm em sẽ kết chuyển khoản này vào 711.

2)N3311/C51502 (112,442)
N6423/C3311 (112,442)


Mọi người chỉ giúp em với, Thanks moi người nhìu nhìu.

 

[xuxi76]

Ngắn gọn là trong bút toán ghi C515 bạn đã bao gồm luôn cả phần thuế VAT mà bạn không thanh toán cho nhà cung cấp. Vì vậy phần thực tế thu nhập tài chính do chênh lệch tỷ giá chỉ có (112.442 - 107.300 = 5.142) thôi. Phần thuế VAT không thanh toán thì ghi nhận vào doanh thu khác C711 nhé.

 

[binhkt123]

moi nguoi cho to hoi voi cong ty to co 1 to hoa don la:29.552.000 nhung khi chuyen khoan thanh toan voi ngoi ban chi la 29.522.000 vay thi to phai lam the nao. Viet them mot phieu chi tien mat 30.000 co duoc khong. Hoa don do co duoc khau tru khong. Truong hop van mua hang cua dot sau co duoc thanh toan bu 30.000 thieu do khong.:dance2:

Bạn cứ vẫn được khấu trừ bình thường, hóa đơn là 29.552.000 bạn đã chuyển khoản 29.522.000 thì xem như đó là bạn đã trả bằng TK 112 còn khoản chênh lệch 30.000 đó xem như là bạn vẫn còn nợ khách hàng hạch toán vào 331, khi nà có phát sinh mua bán gì với kH này thì chuyển trả một lần luôn, còn không viết thêm một UNC nữa trả 30.000 cho họ là xong

 

[Lynx]

Tình trạng của mình la như thế này:
Uh, theo hoá đơn công ty mình nợ người bán là 48.065.372 đồng
Nhưng người viết uỷ nhiệm chi chỉ viết là 48.065.000 đồng.
Vậy với mấy đồng lẻ lệch ra như thế này thì làm thế nào?

 

[jannyphuong]

Tình trạng của mình la như thế này:
Uh, theo hoá đơn công ty mình nợ người bán là 48.065.372 đồng
Nhưng người viết uỷ nhiệm chi chỉ viết là 48.065.000 đồng.
Vậy với mấy đồng lẻ lệch ra như thế này thì làm thế nào?

Em đã hỏi về vấn đề thanh toán thiếu này rồi, mình sẽ có hai phương án:
1) Phần thiếu người bán nếu không đáng kể thì đến cuối tháng mình xử lý công nợ và đưa vào N331/C711 phần thiếu, còn nếu lớn hơn thì mình phải xác nhận lại với người bán, nếu người bán đồng ý bỏ qua cho mình khoản này thì cũng ghi nhận như trên, còn không thì mình làm phiếu chi tiền mặt chi khoản thiếu cho khách hàng.
2) Mình sẽ ghi nhận đúng khoản tiền mình thanh toán cho người bán, phần thiếu mình sẽ ghi nhận giảm chi phí, và giảm nợ phải trả: N642,627/C331

Hi vọng mọi người tìm ra phương án thích hợp.

 

[binhkt123]

Em đã hỏi về vấn đề thanh toán thiếu này rồi, mình sẽ có hai phương án:
1) Phần thiếu người bán nếu không đáng kể thì đến cuối tháng mình xử lý công nợ và đưa vào N331/C711 phần thiếu, còn nếu lớn hơn thì mình phải xác nhận lại với người bán, nếu người bán đồng ý bỏ qua cho mình khoản này thì cũng ghi nhận như trên, còn không thì mình làm phiếu chi tiền mặt chi khoản thiếu cho khách hàng.
2) Mình sẽ ghi nhận đúng khoản tiền mình thanh toán cho người bán, phần thiếu mình sẽ ghi nhận giảm chi phí, và giảm nợ phải trả: N642,627/C331

Hi vọng mọi người tìm ra phương án thích hợp.

việc gì mà phải mệt thế, dù sao 331 vẫn là tài khoản công nợ, cuối kỳ vẫn phải đối chiếu công nợ với từng khách hàng mà,chuyển thiếu thì xem như mình còn nợ họ thì đã sao, chuyển thừa thì xem như họ còn nợ mình. 331 là TK lưỡng tính mà, khi nào thanh lý hợp đồng mới phải giải quyết dứt điểm thôi, còn lại cứ để số dư đó đâu có chết ai đâu mà sợ

 

[tuongvy87]

Các ac cho e hỏi cái này với.Cty e mua với HĐ 157triệu, thanh toán qua NH 150triệu, 7 triệu trừ vào chi phí sửa hàng do bên bán làm sai (do trừ thế này nên 2 bên ko thể ngồi lại nói chuyện),HĐ này e fải QT sao để khấu trừ đc thuế đây, các ac chỉ giúp e với nhé!