đầu vào 10%, đầu ra 5%

[TuyetLanRung]

Công ty em mua NVL về nhập kho sản xuất, khi xuất ra sản xuất, thành thành phẩm. Xuất thành phẩm bán với thuế suất 5%, như vậy có được không?
kíu em, kíu em

 

[NPT]

Công ty em mua NVL về nhập kho sản xuất, khi xuất ra sản xuất, thành thành phẩm. Xuất thành phẩm bán với thuế suất 5%, như vậy có được không?
kíu em, kíu em

Tất nhiên là được và sẽ được hoàn thuế nếu mãi mãi đầu ra lớn hơn đầu vào.

 

[bkpcltd]

Công ty em mua NVL về nhập kho sản xuất, khi xuất ra sản xuất, thành thành phẩm. Xuất thành phẩm bán với thuế suất 5%, như vậy có được không?
kíu em, kíu em

được hết mà bạn đối với một số cty bây giờ vẫn hoá đơn vào 10% với một số mặt hàng hoá đơn xuất cẫn 5% mà như ngành in giấy mực đầu vào vẫn 10% và đầu ra 5% bạn à!

 

[heodatukyo]

Ủa, đầu vào 10% thì đầu ra cũng phải 10% chứ ạ, còn nếu đầu vào 5%, đầu ra 10% thì k sao.

 

[Phuc Huong]

Ủa, đầu vào 10% thì đầu ra cũng phải 10% chứ ạ, còn nếu đầu vào 5%, đầu ra 10% thì k sao.

Đầu vào và đầu ra đâu nhất thiết phải bằng nhau, và cũng đâu bắt buộc thuế suất đầu ra phải lớn hơn đầu vào đâu bạn, miễn sao bạn áp dụng mức thuế suất đúng theo quy định của từng mặt hàng là ok rồi.

 

[tungptlawyer]

Các bác biết vụ này chỉ giáo giùm ngay, Iem lúng túng quá.
Theo TT số 13 hướng dẫn khi Công ty A bán 60 bộ máy tính cho Công ty B theo hợp đồng ký kết giữa hai bên, giá bán chưa có thuế GTGT là 5,2 triệu/bộ. Máy Vi tính thuộc đối tượng được giảm 50% mức thuế suất thuế GTGT. Do đó khi lập hóa đơn GTGT giao cho Công ty B, công ty A ghi như sau:
Tại cột "Hàng hóa, dịch vụ" ghi Máy vi tính
Giá bán ghi 5,2 triệu/bộ x 60 bộ = 312.000.000 đồng
Thuế suất thuế GTGT : 10% x 50%
Tiền thuế GTGT 15,6 triệu
Tổng thanh toán 327,6 triệu
Căn cứ hóa đơn GTGT, Công ty A kê khai thuế GTGT đầu ra, Công ty B ke khai khấu trừ thuế GTGT theo số thuế đã giảm ghi trên hóa đơn là 15,6 triệu.
Theo Phần mềm hỗ trợ kê khai thuế của Tổng cục thuế (2.0) thì khi kê khai vào mục hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10% thì không thể điều chỉnh lại được số liệu.
Vậy em kê khai vào mục hàng hóa dịch vụ bán ra có thuế suất 5% không biết có được không các bác, mục ghi chú trên tờ khai có phải ghi thêm gì không ?
Các bác biết chỉ giùm em

 

[nguyenhuyen]

Các bác biết vụ này chỉ giáo giùm ngay, Iem lúng túng quá.
Theo TT số 13 hướng dẫn khi Công ty A bán 60 bộ máy tính cho Công ty B theo hợp đồng ký kết giữa hai bên, giá bán chưa có thuế GTGT là 5,2 triệu/bộ. Máy Vi tính thuộc đối tượng được giảm 50% mức thuế suất thuế GTGT. Do đó khi lập hóa đơn GTGT giao cho Công ty B, công ty A ghi như sau:
Tại cột "Hàng hóa, dịch vụ" ghi Máy vi tính
Giá bán ghi 5,2 triệu/bộ x 60 bộ = 312.000.000 đồng
Thuế suất thuế GTGT : 10% x 50%
Tiền thuế GTGT 15,6 triệu
Tổng thanh toán 327,6 triệu
Căn cứ hóa đơn GTGT, Công ty A kê khai thuế GTGT đầu ra, Công ty B ke khai khấu trừ thuế GTGT theo số thuế đã giảm ghi trên hóa đơn là 15,6 triệu.
Theo Phần mềm hỗ trợ kê khai thuế của Tổng cục thuế (2.0) thì khi kê khai vào mục hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10% thì không thể điều chỉnh lại được số liệu.
Vậy em kê khai vào mục hàng hóa dịch vụ bán ra có thuế suất 5% không biết có được không các bác, mục ghi chú trên tờ khai có phải ghi thêm gì không ?
Các bác biết chỉ giùm em

Bạn kê khai vào mục thuế 5% ý.Nhưng cột ghi chú bạn ghi là :giảm 10%*50%.Ỏ tờ khai GTGT bạn ghi thêm dòng là tổng số thuế được giảm....vnđ.

 

[sad star]

Bạn kê khai vào mục thuế 5% ý.Nhưng cột ghi chú bạn ghi là :giảm 10%*50%.Ỏ tờ khai GTGT bạn ghi thêm dòng là tổng số thuế được giảm....vnđ.

Mình thì nghĩ là chả cần thiết ghi vào cột ghi chú nữa bởi vì đó chỉ là thủ tục trên lý thuyết thôi còn thực tế mình cứ kê khai vào cột hàng chịu thuế suất 5% là 0k thui mà. Cty mình bán xi, sắt cũng chỉ hạch toán vậy thui
Phòg thuế vẫn nhận cả mà, ko sao đâu chỉ cần bạn hạch toán đúng số liệu và cách thức hàng hóa là đc
Chúc bạn thành công!
:dance2:

 

[TuyetLanRung]

Mình thì nghĩ là chả cần thiết ghi vào cột ghi chú nữa bởi vì đó chỉ là thủ tục trên lý thuyết thôi còn thực tế mình cứ kê khai vào cột hàng chịu thuế suất 5% là 0k thui mà. Cty mình bán xi, sắt cũng chỉ hạch toán vậy thui
Phòg thuế vẫn nhận cả mà, ko sao đâu chỉ cần bạn hạch toán đúng số liệu và cách thức hàng hóa là đc
Chúc bạn thành công!
:dance2:

Không được, bạn phải làm như lời nguyenhuyen chứ làm như bạn là không đúng đâu. Thuế la đó