Hạch toánTK3311

[Yen Hoang]

Mình muốn hỏi các bạn ;Theo BCTC năm 08 thì
Số dư tk 3311 của A là 401
Số dư tk 3311 của B là 200
nhưng thực tế số dư A =0. B là 600( kế toán cũ họ nhầm).Tổng dư có 331 năm 2008 đúng (chênh 1đ) nhưng chi tiết công nợ từng đối tượng khách hàng vào sổ nhầm (Râu ông nọ cắm cằm bà kia)
sang 2009 chuyển số dư đầu kỳ của A sang B thì ghi sổ như thế nào
Dư có 3311A ---dưcó 3311B?
1đ chênh lệch nữa?
Các bạn giúp mình nhé.

 

[Perfume_at]

Mình muốn hỏi các bạn ;Theo BCTC năm 08 thì
Số dư tk 3311 của A là 401
Số dư tk 3311 của B là 200
nhưng thực tế số dư A =0. B là 600( kế toán cũ họ nhầm).Tổng dư có 331 năm 2008 đúng (chênh 1đ) nhưng chi tiết công nợ từng đối tượng khách hàng vào sổ nhầm (Râu ông nọ cắm cằm bà kia)
sang 2009 chuyển số dư đầu kỳ của A sang B thì ghi sổ như thế nào
Dư có 3311A ---dưcó 3311B?
1đ chênh lệch nữa?
Các bạn giúp mình nhé.

Rất đơn giản: Bạn lập chứng từ : Điều chỉnh do hạch toán nhầm đối tượng và hạch toán
Nợ 3311 :400 đối tượng B
Có 3311 : 400 đối tượng A.
Tương tự lập chứng từ: Điều chỉnh do hạch toán thiếu
Nợ TK liên quan (trước đây đã hạch toán) : 1 đồng
Có TK 3311 : 1 đ (đối tượng A)
Thế là xong

 

[TuyetLanRung]

perfume_at nói đúng rồi đó bạn yen hoang ơi

 

[thegiao]

Việc điều chỉnh thì làm như trên là được rồi, nhưng quan trọng nhất là chú ý chứng từ đi cùng để chứng minh... làm thế cho chắc

 

[thang-gu]

Mình muốn hỏi các bạn ;Theo BCTC năm 08 thì
Số dư tk 3311 của A là 401
Số dư tk 3311 của B là 200
nhưng thực tế số dư A =0. B là 600( kế toán cũ họ nhầm).Tổng dư có 331 năm 2008 đúng (chênh 1đ) nhưng chi tiết công nợ từng đối tượng khách hàng vào sổ nhầm (Râu ông nọ cắm cằm bà kia)
sang 2009 chuyển số dư đầu kỳ của A sang B thì ghi sổ như thế nào
Dư có 3311A ---dưcó 3311B?
1đ chênh lệch nữa?
Các bạn giúp mình nhé.

Theo mình hiểu thì bây giờ 331 trên sổ sách đang > hơn thực tế 1 đồng thì phải ghi là:
Nợ 331: 1d
Có liên quan (trước đây đã hạch toán) : 1 đồng
Nhưng theo mình bây giờ mà đi tìm được 1 đồng từ năm 2008 là hơi mất time nên theo mình hạch toán thế này cho nhanh
Nợ 331: 1d
Có 711: 1d

 

[binhkt123]

Theo mình hiểu thì bây giờ 331 trên sổ sách đang > hơn thực tế 1 đồng thì phải ghi là:
Nợ 331: 1d
Có liên quan (trước đây đã hạch toán) : 1 đồng
Nhưng theo mình bây giờ mà đi tìm được 1 đồng từ năm 2008 là hơi mất time nên theo mình hạch toán thế này cho nhanh
Nợ 331: 1d
Có 711: 1d

cách này thực tế hơn