Định khoản lại thuế GTGT sau quyết toán

[latdat313]

Xin hỏi! Công ty mình mới quyết toán năm 2007-2008 phải truy thu thuế GTGT do hoá đơn của công ty bỏ trốn là 30.000.000đ. vậy mình phải hạch toán vào sổ nắm 2009 ntn??? Vì theo mình biết thuế bị truy thu sau quyết toán sẽ ko được tính làm chi phí hợp lý.

 

[Perfume_at]

Xin hỏi! Công ty mình mới quyết toán năm 2007-2008 phải truy thu thuế GTGT do hoá đơn của công ty bỏ trốn là 30.000.000đ. vậy mình phải hạch toán vào sổ nắm 2009 ntn??? Vì theo mình biết thuế bị truy thu sau quyết toán sẽ ko được tính làm chi phí hợp lý.

Hạch toán vào 811 và khi tính thuế TNDN thì trừ đi khoản chi phí này

 

[binthanh]

Hạch toán vào 811 và khi tính thuế TNDN thì trừ đi khoản chi phí này

Theo tôi thì bạn đưa vào 4212 bởi vì hạch tóan vào 811 là đưa vào CP rồi.

 

[bảo trân]

Hạch toán vào 421 hay 811 đều không sai.
Hạch toán vào 811 sẽ thể hiện chi phí kế toán của doanh nghiệp, khi quyết toán thì loại ra để tính thu nhập chịu thuế thôi.
Còn hạch toán vào 421 thì khi quyết toán bạn khỏi phải lưu ý chuyện tách chi phí nào là hợp lý nữa.
Thân!

 

[MisLoan]

hoá đơn đầu vào

tháng 1 công ty mình có phát sinh một hoá đơn GTGT đầu vào, đến tháng 3 minh kiểm tra Hdơn thì phát hiện sai tên công ty (TNHH lại viết là CP), mình đã gửi bên kia sửa lại nhưng họ đã làm mất HD, mình đã khai điều chỉnh tăng vào tháng 3. Nhưng mình lại không hạch toán hóa đơn đó(coi như ko có) nữa, mình làm như vậy có đúng ko? Có ai đã gặp trường hợp trên chưa chỉ giúp mình với
Mình đang cần gấp lắm