Cách khai chỉ tiêu thuế GTGT hàng nhập khẩu được khấu trừ và chỉ tiêu hàng nhập khẩu phải nộp?

[ketoanweb84]

CÁc bác nào khai thuế nhập khẩu trên tờ khai thuế hàng tháng rồi thì chỉ giúp e với nhé
Trong tháng 8/2009 khi nhập khẩu hàng về. Giả sử thuế GTGT: 100tr. Hàng đã nhập kho, chưa nộp thuế nhập khẩu
N 13312/C33312: 100tr
E nghe nói rằng, thuế GTGT hàng NK phát sinh nhưng chưa nộp thuế trong kỳ thì ko được kê khai khấu trừ thuế
Như vậy, trong khi làm tờ khai thuế GTGT tháng 8, trên chỉ tiêu thuế GTGT hàng nhập khẩu được khấu trừ e ko được điền 100tr vào đúng ko ạ
Vậy trên chỉ tiêu thuế GTGT hàng nhập khẩu phải nộp thì có điền 100tr đó vào ko?
E nhớ là cái này có người hỏi rồi, nhưng e ko nhớ là làm thế nào mới đúng
Mong cả nhà khẳng định lại giúp e
E xin cảm ơn ạ

 

[Perfume_at]

CÁc bác nào khai thuế nhập khẩu trên tờ khai thuế hàng tháng rồi thì chỉ giúp e với nhé
Trong tháng 8/2009 khi nhập khẩu hàng về. Giả sử thuế GTGT: 100tr. Hàng đã nhập kho, chưa nộp thuế nhập khẩu
N 13312/C33312: 100tr
E nghe nói rằng, thuế GTGT hàng NK phát sinh nhưng chưa nộp thuế trong kỳ thì ko được kê khai khấu trừ thuế
Như vậy, trong khi làm tờ khai thuế GTGT tháng 8, trên chỉ tiêu thuế GTGT hàng nhập khẩu được khấu trừ e ko được điền 100tr vào đúng ko ạ
Vậy trên chỉ tiêu thuế GTGT hàng nhập khẩu phải nộp thì có điền 100tr đó vào ko?
E nhớ là cái này có người hỏi rồi, nhưng e ko nhớ là làm thế nào mới đúng
Mong cả nhà khẳng định lại giúp e
E xin cảm ơn ạ

Em hiểu cũng đúng rồi khấu trừ chưa được kê khai nhưng Thuế NK phải nộp có phải kê khai : nhưng tại sao nhập kho chưa nộp cẩn thận bị phạt đến nơi

 

[ketoanweb84]

là thế nào ạ
Tháng 8 nhập hàng
Sang tháng 9 mới nộp thuế GTGT, NK

Vậy thì trong tháng 8 kê khai giá trị hàng nhập khẩu
Tháng 9 kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu

Như vậy có đúng ko ạ

 

[quanglinh932007]

Em chào các anh chị!
Hiện giờ em dang lamg tai cônt ty nhập khẩu oto nhưng em chưa biết cách làm tờ khai thuế GTGt hàng nhập khẩu thế nào để kê khai hàng tháng
do vây em muốn các anh chị bầy cách cho em với
cách kê khai hàng nhập khẩu có khác gì hàng hóa bình thường không ạ

em xin trân thành cảm ơn

 

[quynhbee12345]

Cty mình nhập khẩu rất nhiều. Thuế vat nhập khẩu tháng nào nộp thì mình khai tháng đó. Khai vat nhập khẩu xong, mình dò lại với bên nợ 33312, thấy số khớp là khai đủ rồi. Còn khi nhập lên phần mềm cty thì vat nhập khẩu phát sinh lúc nào vẫn ghi vào nợ tk 1332 lúc đó để tiện theo dõi.

 

[quynhbee12345]

Ý của bạn Quang Linh là làm tờ khai thuế gtgt hàng tháng phải không? Ví dụ: tổng giá trị hàng mua vào là 42 tỷ, tổng vat là: 3tỷ, trong đó giá trị hàng n.khẩu là 13tỷ và vat nhập khẩu là 1tỷ. Thì mình khai trên ô số 12 trên mẫu số 01/GTGT ở phần mềm thuế (g.trị hàng mua vào: 42tỷ, rồi ô 14 (g.trị hàng mua vào trong nước): 29tỷ, ô 16(g.trị hàng nhập khẩu): 13tỷ. Sau đó ô 13 (thuế vat hàng mua vào: 3tỷ), ô 15(vat đầu vào trong nước: 2tỷ), ô 17 (vat hàng nhập khẩu: 1tỷ). Bạn khai trước mấy hóa đơn vào bảng kê đầu vào, đầu ra trên excel rồi load vào phần mềm thuế.