D
cán bộ thuế nói không cần làm tờ khai bổ sung 01KHBS ?
các anh chị cho em hỏi một chút.tháng 6 em có kê khai thuế GTGT đầu vào với loại hàng hoá là vé máy bay, số thuế 100.000. Nhg do không sử dụng nên trả lại vé, bị mất 10% và được trả lại 90% tiền vé, tức là số thuế GTGT em được hoàn sau này sẽ bị giảm đi 90% = 90.000 đúng không ạ?
Em thực hiện khai thuế tháng 8 bình thường, sau đó làm thêm phụ lục 01-3/GTGT, Ghi vào phần Số thuế GTGT điều chỉnh tăng là 90.000, nhưng nó không tự nhảy sang chỉ tiêu [35] ở tờ khai 01/GTGT gì cả, em tự type vào [35] được không ạ, vì sau đó em thấy ở chỉ tiêu [41] đúng là có giảm đi 90.000 so với lúc trước khi làm phụ lục 01-3.
Em có phải làm 01KHBS nữa không ạ, vì cái này không phải là sai gì cả mà là do hoàn vé máy bay thôi ạ. Hôm trước em có hỏi bên tư vấn chỗ cục thuế thì cô ý nói " chỉ cómua vào chứ không có dầu ra thì chỉ làm tờ 01-3 thôi, không làm 01KHBS để không bị phạt". Như thế là sao ạ?
Mong các anh chị chỉ giúp em với ạ.
các anh chị cho em hỏi một chút.tháng 6 em có kê khai thuế GTGT đầu vào với loại hàng hoá là vé máy bay, số thuế 100.000. Nhg do không sử dụng nên trả lại vé, bị mất 10% và được trả lại 90% tiền vé, tức là số thuế GTGT em được hoàn sau này sẽ bị giảm đi 90% = 90.000 đúng không ạ?
Em thực hiện khai thuế tháng 8 bình thường, sau đó làm thêm phụ lục 01-3/GTGT, Ghi vào phần Số thuế GTGT điều chỉnh tăng là 90.000, nhưng nó không tự nhảy sang chỉ tiêu [35] ở tờ khai 01/GTGT gì cả, em tự type vào [35] được không ạ, vì sau đó em thấy ở chỉ tiêu [41] đúng là có giảm đi 90.000 so với lúc trước khi làm phụ lục 01-3.
Em có phải làm 01KHBS nữa không ạ, vì cái này không phải là sai gì cả mà là do hoàn vé máy bay thôi ạ. Hôm trước em có hỏi bên tư vấn chỗ cục thuế thì cô ý nói " chỉ cómua vào chứ không có dầu ra thì chỉ làm tờ 01-3 thôi, không làm 01KHBS để không bị phạt". Như thế là sao ạ?
Mong các anh chị chỉ giúp em với ạ.
Sửa lần cuối:
