Chênh lệch khi đối chiếu số liệu tại sổ sách DN và tại ngân hàng

[nguyenyen1989]

Mọi ng xử lý dùm em trường hợp này.
Khi kiểm kê quỹ tiền mặt số tiền thực tế tồn quỹ thiếu so với số tiền trên sổ sách 2tr ( chưa rõ nguyên nhân). Đối chiếu số liệu về TK TGNH số dư TK TGNH trên sổ sách là 70tr, số dư thuc tế tại ngân hàng là 80tr.
THanks mọi ng.

 

[lanth]

Mọi ng xử lý dùm em trường hợp này.
Khi kiểm kê quỹ tiền mặt số tiền thực tế tồn quỹ thiếu so với số tiền trên sổ sách 2tr ( chưa rõ nguyên nhân). Đối chiếu số liệu về TK TGNH số dư TK TGNH trên sổ sách là 70tr, số dư thuc tế tại ngân hàng là 80tr.
THanks mọi ng.

Kiểm kê quỹ tiền mặt thiếu khong rõ nguyên nhân hạch toán vào 1381 đợi xác định rõ nguyên nhân (nếu lỗi của thủ quỹ thì thủ quỹ phải bù tiền vào, nếu kế toán tiền mặt hạch toán sai thì phải điều chỉnh lại số liệu), đối chiếu với ngân hàng lệch nhiều như vậy thì chắc là kế toán vào sổ không chính xác chứ ngân hàng mấy khi làm sai đâu, bạn nên rà soát lại sổ phụ, các giấy báo nợ, báo có của ngân hàng và đối chiếu với sổ theo dõi tiền gửi ngân hàng hàng tháng của mình để xác định lại

 

[trankhacdai]

Mọi ng xử lý dùm em trường hợp này.
Khi kiểm kê quỹ tiền mặt số tiền thực tế tồn quỹ thiếu so với số tiền trên sổ sách 2tr ( chưa rõ nguyên nhân). Đối chiếu số liệu về TK TGNH số dư TK TGNH trên sổ sách là 70tr, số dư thuc tế tại ngân hàng là 80tr.
THanks mọi ng.

trường hợp tiền mặt thì em xử lý vào TK1381, còn về tiền gửi NH em phải em in sổ phụ ra đối chiếu xem có hạch toán thiếu hay sai chỗ nào không nếu ko có thì ghi lại cho khớp với số dư tại NH sử dụng TK 3381( TS thừa chờ xử lý ).
goodluck!:014:

 

[ketoan314]

Mọi ng xử lý dùm em trường hợp này.
Khi kiểm kê quỹ tiền mặt số tiền thực tế tồn quỹ thiếu so với số tiền trên sổ sách 2tr ( chưa rõ nguyên nhân). Đối chiếu số liệu về TK TGNH số dư TK TGNH trên sổ sách là 70tr, số dư thuc tế tại ngân hàng là 80tr.
THanks mọi ng.

Bạn rà lại sổ sách và chứng từ thật kỹ xem có sai sót gì không? Nếu vẫn không phát hiện thì hạch toán chờ xử lý và đợi quyết định xử lý.
Riêng đối với TGNH, bạn cũng tra lại sổ phụ ngân hàng so với sổ sách DN, làm bảng đối chiếu và hạch toán bổ sung nếu ghi nhận thiếu. Thông thường nếu không có sai phạm gì thì TGNH bị lệch là do chênh lệch thời gian thời điểm cuối tháng, hoặc do những phí (hay tiền lãi) ngân hàng ghi nhận mà DN chưa biết.
Thân!