Tạm tính thuế TNDN khi chưa có doanh thu

[candyman253]

Xin mấy anh chị giúp em….Công ty em mới đi vào hoạt động 01/07/2009 chưa có doanh thu chỉ mới có chi phí ( điện; nước, mua máy móc……), gần đến ngày làm bản nộp thuế TNDN tạm tính quý III/2009. Như vậy mình chưa có DT thì có bắt buộc phải làm bản thuế TNDN tạm tình không & nếu làm thì mình 0 có doanh thu thì phải làm như thế nào……xin mấy anh chị giúp em…Thanks

 

[haithu]

Xin mấy anh chị giúp em….Công ty em mới đi vào hoạt động 01/07/2009 chưa có doanh thu chỉ mới có chi phí ( điện; nước, mua máy móc……), gần đến ngày làm bản nộp thuế TNDN tạm tính quý III/2009. Như vậy mình chưa có DT thì có bắt buộc phải làm bản thuế TNDN tạm tình không & nếu làm thì mình 0 có doanh thu thì phải làm như thế nào……xin mấy anh chị giúp em…Thanks

Dù không p/s DT thì em vẫn phải làm tạm tính thuế TNDN quý 3 bình thường. Nếu chưa có DT khi lập tờ khai tạm tính phần DT ghi 0, chi phí phát sinh trong kỳ em ghi vào phần chi phí là được.

 

[arise]

Haithu đúng đấy. Phần nào có phát sinh thì ghi, phần nào không phát sinh thì bỏ trống thôi. Nhưng nhất thiết phải nộp đó nếu không bác thuế sẽ quy cho bạn là chốn thuế, sau này mà có nộp bổ xung thì cũng bị phạt.

 

[MrTien]

Theo quy định thì dù cho có phát sinh hay không phát sinh cũng phải nộp báo cáo đúng hạn.

 

[candyman253]

Thanks mấy anh chị: cho em hỏi thêm chúc nha
Vậy em sẽ làm trên mẫu 01A/TNDN:
Chỉ tiêu [10] = 0
Chỉ tiêu [11] = CP phát sinh trong 3 tháng QIII/2009
Chỉ tiêu [12] : đã có công thức nên 0 quan tâm
Chỉ tiêu [13] ; [14]; [15]: Hình như cty mới thành lập nên 0 có e sẽ ghi =0
Chỉ tiêu [17] : em để 25 (%) đúng 0 vậy
Em nghe nói hình như thuế TNDN tạm tính được miễn giảm bao nhiêu phần trăm nữa phải 0 mọi người
Thêm cái này nữa em có cần làm bảng tường trính mẫu 03/TNDN & PHỤ LUC 01-A
Xin mấy anh chị giúp em…Thanks

 

[LELAN ANH]

Thanks mấy anh chị: cho em hỏi thêm chúc nha
Vậy em sẽ làm trên mẫu 01A/TNDN:
Chỉ tiêu [10] = 0
Chỉ tiêu [11] = CP phát sinh trong 3 tháng QIII/2009
Chỉ tiêu [12] : đã có công thức nên 0 quan tâm
Chỉ tiêu [13] ; [14]; [15]: Hình như cty mới thành lập nên 0 có e sẽ ghi =0
Chỉ tiêu [17] : em để 25 (%) đúng 0 vậy
Em nghe nói hình như thuế TNDN tạm tính được miễn giảm bao nhiêu phần trăm nữa phải 0 mọi người
Thêm cái này nữa em có cần làm bảng tường trính mẫu 03/TNDN & PHỤ LUC 01-A
Xin mấy anh chị giúp em…Thanks

Khi làm tờ khai thuế thu nhập tạm tính thì không phải làm bản tuờng trình mẫu 03/TNDN đâu bạn ạ. còn thuế TNDN tạm tính hiện tại đang được miễn giảm 30%. Khi bạn làm tờ khai thuế TNDN tạm tính, chỉ tiêu [18] bạn ghi số thuế TNDN được miễn giảm = Số tạm tính * 30%. Ở công ty của bạn chưa có doanh thu nghĩa là chưa phải nộp thuế thì không ghi dòng này hoặc chỉ tiêu đó = 0.

 

[candyman253]

Khi làm tờ khai thuế thu nhập tạm tính thì không phải làm bản tuờng trình mẫu 03/TNDN đâu bạn ạ. còn thuế TNDN tạm tính hiện tại đang được miễn giảm 30%. Khi bạn làm tờ khai thuế TNDN tạm tính, chỉ tiêu [18] bạn ghi số thuế TNDN được miễn giảm = Số tạm tính * 30%. Ở công ty của bạn chưa có doanh thu nghĩa là chưa phải nộp thuế thì không ghi dòng này hoặc chỉ tiêu đó = 0.

Hiiii....Vậy là em đã hiểu rõ về phần này rồi ( cho em hỏi lại chúc chí phí phát sinh là mình tính luôn cả tiền lương vô luôn phải không:015

Em còn thắc mắt về KHTSCĐ em có đăng bài bên mục " Kê toán TSCĐ-->Thời gian bắt đầu trích khấu hao TSCĐ" ...nếu anh chị nào rảnh qua đó giúp em luôn nha.