Viết sai hóa đơn! Giúp em

[quytda]

Cty mình nhập phần mềm diệt virut vẫn có hd GTGT và ghi thuế suất O% mà.

 

[hoalan_chi]

Cái này cũng đang thắc mắc nè, vào tra cứu trên hải quan cũng ko thấy....

Đây nè bạn hiền!
TT129/2008/TT-BTC

II. ĐỐI TƯỢNG KHÔNG CHỊU THUẾ

21. Chuyển giao công nghệ theo quy định của Luật chuyển giao công nghệ; chuyển nhượng quyền sở hữu trí tuệ theo quy định của Luật sở hữu trí tuệ. Trường hợp hợp đồng chuyển giao công nghệ, chuyển nhượng quyền sở hữu trí tuệ có kèm theo chuyển giao máy móc, thiết bị thì đối tượng không chịu thuế GTGT tính trên phần giá trị công nghệ, quyền sở hữu trí tuệ chuyển giao, chuyển nhượng; trường hợp không tách riêng được thì thuế GTGT được tính trên cả phần giá trị công nghệ, quyền sở hữu trí tuệ chuyển giao, chuyển nhượng cùng với máy móc, thiết bị.
Phần mềm máy tính bao gồm sản phẩm phần mềm và dịch vụ phần mềm theo quy định của pháp luật.

Cho nên các bạn đừng nhầm ko chịu thuế và thuế suất 0%.

Phần mềm diệt virut vẫn chịu thuế GTGT nhưng thuế suất là 0%,bạn ghi vậy là đúng rồi đó.

Vì:thuế suất 0% được khấu trừ thuế còn kho chịu thuế thì ko được khấu trừ!
Good luck!:015:

 

[hhacao]

Chào các bác!
Vừa rồi em phát hiện ra mình viết sai mất 3 cái HĐ tháng 5. Trong lúc viết do sai sót nên em đã viết toàn bộ giá trị lô hàng vào cột thuế suất trong khi thuế là 0%.(hàng xuất khẩu có TKHQ).
VD: cộng tiền hàng: 50.000
thuế suât 0% : 50.000 (chính xác phải là 0)
tổng cộng : 50.000
nhưng báo cáo tháng em vẫn viết đúng giá trị tiền như TKHQ(50.000) và thuế là 0. Vậy em phải làm thế nào với 3 cái HĐ này.
Bác nào biết giúp em với!

Chào bạn, HĐ của ban không cần hủy dâu cho thêm rắc rối. Bạn lam bản điều chỉnh hó đơn kẹp vô là được, sau đó giải thích với cơ quan thuế là ok rùi.
vì hóa đơn của bạn viết sai phần thuế, nhưng tổng số tiền cuối cùng là đúng mà.

 

[LE TRAN HA LY]

Ban giangkhanhtung noi dung do. Nguyen tac viet hoa don la phai 3 lien. Thu kho voi kho ko quan trong . Vi lien 1 luu. Lien 2 trai khach hang. Lien 3 luau noi bo. Chuc ban lam viec tot nhe

 

[quytda]

Đây nè bạn hiền!
TT129/2008/TT-BTC


Cho nên các bạn đừng nhầm ko chịu thuế và thuế suất 0%.

Vì:thuế suất 0% được khấu trừ thuế còn kho chịu thuế thì ko được khấu trừ!
Good luck!:015:

Mình thấy chị kế toán cũ của cty mình vẫn kê khai phần mềm diệt virut vào mục hàng hóa,dịch vụ chịu thuế suất GTGT 0% mà.Thuế suất 0% với ko chịu thuế có ảnh hưởng gì đến số thuế phải nộp hay được khấu trừ gì đâu.

 

[hoalan_chi]

Mình thấy chị kế toán cũ của cty mình vẫn kê khai phần mềm diệt virut vào mục hàng hóa,dịch vụ chịu thuế suất GTGT 0% mà.

Bạn đọc lại thuế suất 0% ở TT129 quy định rõ các mặc hàng áp dụng

Thuế suất 0% với ko chịu thuế có ảnh hưởng gì đến số thuế phải nộp hay được khấu trừ gì đâu.

Thuế suất 0% và không chịu thuế:
Giống nhau:ko phải nộp thuế
Khác nhau:-ko chịu thuế ko được khấu trừ thuế đầu vào,áp dụng cho 1 số mặc hàng ko chịu thuế
-thuế suất 0% có thể khấu trừ thuế đầu vào,được ưu đãi về thuế nhưng sau này nhà nước sẽ đổi bất cứ lúc nào...

Và theo quy định:viết hóa đơn ko chịu thuế thì gạch chéo phần thuế suất,chịu thuế suất 0% thì ghi vào là 0%
Thân chào!

 

[huong85]

Mình thấy chị kế toán cũ của cty mình vẫn kê khai phần mềm diệt virut vào mục hàng hóa,dịch vụ chịu thuế suất GTGT 0% mà.Thuế suất 0% với ko chịu thuế có ảnh hưởng gì đến số thuế phải nộp hay được khấu trừ gì đâu.

về mặt số học thì ko ảnh hưởng gì, vì số thuế GTGT phải nộp đều = 0
nhưng về pháp luật thì có đấy:

-vì nếu cty bạn sản xuất mặt hàng ko chịu thuế GTGT thì phần thuế GTGT đầu vào của các chi phí để SX cho mặt hàng đó sẽ không được khấu trừ (vì mặt hàng của bạn là không chịu thuê GTGT--> ko có thuế GTGT đầu ra -->ko duoc khấu trừ)

-còn nếu là thuế suất 0% thì sẽ được khấu trừ (ví nó là mặt hàng chịu thuế và thuế suất của nó là 0%)

chính vì thề mà trên phụ lục 01-1/GTGT bản kê chứng từ hàng hóa. dịch vụ bán ra trong kỳ mới chia ra làm 4 phần :
1.hàng hóa dịch vụ không chịu thuế
2. Hàng hóa dịch vụ chịu thuế 0%
3.Hàng hóa dịch vụ chịu thuế 5%
4.Hàng hóa dịch vụ chịu thuế 10%

giải thích như vậy không biết có thỏa đáng với bạn chưa
thân :015:

 

[quytda]

về mặt số học thì ko ảnh hưởng gì, vì số thuế GTGT phải nộp đều = 0
nhưng về pháp luật thì có đấy:

-vì nếu cty bạn sản xuất mặt hàng ko chịu thuế GTGT thì phần thuế GTGT đầu vào của các chi phí để SX cho mặt hàng đó sẽ không được khấu trừ (vì mặt hàng của bạn là không chịu thuê GTGT--> ko có thuế GTGT đầu ra -->ko duoc khấu trừ)

-còn nếu là thuế suất 0% thì sẽ được khấu trừ (ví nó là mặt hàng chịu thuế và thuế suất của nó là 0%)

chính vì thề mà trên phụ lục 01-1/GTGT bản kê chứng từ hàng hóa. dịch vụ bán ra trong kỳ mới chia ra làm 4 phần :
1.hàng hóa dịch vụ không chịu thuế
2. Hàng hóa dịch vụ chịu thuế 0%
3.Hàng hóa dịch vụ chịu thuế 5%
4.Hàng hóa dịch vụ chịu thuế 10%

giải thích như vậy không biết có thỏa đáng với bạn chưa
thân :015:

Em biết ý của mấy chị nói,nhưng tại em thấy chị kế toán củ làm vậy nên mới thắc mắc thôi.

 

[huong85]

Em biết ý của mấy chị nói,nhưng tại em thấy chị kế toán củ làm vậy nên mới thắc mắc thôi.

tụi chị chỉ nói cái đúng để nếu có sai em điều chỉnh lại cho đúng thui, chứ bây giờ nguoi cũ làm sai, em cũng cứ làm sai theo luôn sao?
thân :015:

Nguyên văn bởi dong thao Xem bài
anh chị ơi ,giúp em với . em xuất hoá đơn cho khách hàng la thuế 10% ma em ghi nhầm là 10% x 50% .Đến khi làm tờ khai xem lại em lỡ tay gạch xoá số 50 % rồi . em lo quá . hic như vậy có bị chi không a?

hóa đơn là không được tẩy xóa. bạn hủy hóa đơn đó và xuất hóa đơn khác thay thế
thân