thuế TNDN dự kiến miễn giảm

[nhungbv]

anh chị ở wkt cho em hỏi chút, chỉ tiêu (18) thuế TNDN miễn, giảm trong tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý mẫu 01A/TNDN thì kê khai thế nào ạ, em mới làm nên chưa rõ về vấn đề này lắm, anh chị bảo em với.

 

[vinhlong]

Chỉ tiêu [18] - Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm là số thuế dự kiến được miễn giảm của các hoạt động, dự án đủ điều kiện được ưu đãi miễn, giảm trong kỳ và được xác định bằng cách lấy tổng thu nhập chịu thuế của các hoạt động, dự án được miễn, giảm quý nhân với (x) thuế suất thuế TNDN nhân với (x) tỷ lệ thuế TNDN được miễn (100%), giảm (50%).
Khi khai số thuế dự kiến miễn giảm, cơ sở kinh doanh phải gửi kèm bản giải trình về: điều kiện được hưởng thuế suất ưu đãi và miễn, giảm; thời hạn áp dụng thuế suất ưu đãi; thời gian được miễn, giảm.
Thân chào bạn !

 

[nhungbv]

em cảm ơn anh vinhlong nha, anh ơi cho em hỏi chút nữa ạ, những hoá đơn thông thường và hoá đơn GTGT khi làm kê khai thuế TNDN tạm tính mình đưa hết vào mục chi phí, phải vậy k anh?

 

[kunkun 1]

những hoá đơn thông thường và hoá đơn GTGT khi làm kê khai thuế TNDN tạm tính mình đưa hết vào mục chi phí, phải vậy k?

Phải đưa vào chi phí hết chứ bạn. Tuy nhiên đó chỉ là phần tạm tính và có thể thay đỏi khi bạn làm quyết toán.

 

[nhungbv]

vé xe khách có cho vào chi phí hợp lý

các anh chị ơi cho em hỏi chút ạ, vé xe khách có cho vào chi phí hợp lý để tính thuế TNDn tạm tính được không ạ, ví dụ mua vé xe khách đi từ lai châu về hà nội và ngược lại, mỗi vé là 230.000đ tổng cộng cả đi vè về là 460.000đ ạ.