chi phí thuê VP

[sweet88]

cho e hoi them 1 NV nua
ngày 11/10 phiếu chi số 262 trả tiền thuê văn phòng các tháng 4+5+6 cho chủ nhà ( không có hóa đơn) số tiền là 45 tr.theo hợp đồng bên chủ nhà tự nộp thuế cho thuê nhà theo quy định.
Nhu vậy thì mình không phải đk phần thuế GTGt đầu vào đúng không a?
Mình có phải ghi bút toán phân bổ ko a?
mong anh chi giup e

 

[nhungbv]

cho e hoi them 1 NV nua
ngày 11/10 phiếu chi số 262 trả tiền thuê văn phòng các tháng 4+5+6 cho chủ nhà ( không có hóa đơn) số tiền là 45 tr.theo hợp đồng bên chủ nhà tự nộp thuế cho thuê nhà theo quy định.
Nhu vậy thì mình không phải đk phần thuế GTGt đầu vào đúng không a?
Mình có phải ghi bút toán phân bổ ko a?
mong anh chi giup e

theo mình nghĩ thì tiền thuê văn phòng thì cho vào chi phí để tính thuế TNDN thôi chứ hiếm khi ai cho thuê nhà mà lại có hoá đơn, bên mình tiền thuê nhà đó cho hết vào chi phí quản lý DN.

 

[VTM]

cho e hoi them 1 NV nua
ngày 11/10 phiếu chi số 262 trả tiền thuê văn phòng các tháng 4+5+6 cho chủ nhà ( không có hóa đơn) số tiền là 45 tr.theo hợp đồng bên chủ nhà tự nộp thuế cho thuê nhà theo quy định.
Nhu vậy thì mình không phải đk phần thuế GTGt đầu vào đúng không a?
Mình có phải ghi bút toán phân bổ ko a?
mong anh chi giup e

Chủ nhà nộp thuế cho thuê nhà và phải mua hoá đơn tại CQ thuế xuất cho Cty bạn thì chi phí thuê nhà mới được trừ khi tính thu nhập chịu thuế TNDN, hoá đơn cho thuê nhà do CQ thuế cấp là hoá đơn thông thường.

theo mình nghĩ thì tiền thuê văn phòng thì cho vào chi phí để tính thuế TNDN thôi chứ hiếm khi ai cho thuê nhà mà lại có hoá đơn, bên mình tiền thuê nhà đó cho hết vào chi phí quản lý DN.

Chủ cho thuê nhà và thực hiện nghĩa vụ thuế thì sẽ có hoá đơn xuất lại cho DN, khi đó tiền thuê nhà của DN mới được công nhận là chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN.

Nếu tiền thuê nà không có hoá đơn, về mặt kế toán các bạn vẫn hạch toán vào chi phí của DN nhưng khi làm quyết toán TNDN thì phải loại trừ khoản này ra khỏi chi phí được trừ để xác định thu nhập chịu thuế.

 

[sweet88]

vang. nhu the thi em co phai viet but toan phan bo khong a?
No 142/ Co 111
No 642/Co 142

 

[msdauden]

vang. nhu the thi em co phai viet but toan phan bo khong a?
No 142/ Co 111
No 642/Co 142

Nếu cty đã trả trước tiền thuê vp cho nhiều tháng rồi thì mình mới phân bổ dần như vậy, còn nếu trả tiền hàng tháng thì cứ tính chi phí tháng nào vào tháng đó thôi.

 

[poy3107]

Chủ nhà nộp thuế cho thuê nhà và phải mua hoá đơn tại CQ thuế xuất cho Cty bạn thì chi phí thuê nhà mới được trừ khi tính thu nhập chịu thuế TNDN, hoá đơn cho thuê nhà do CQ thuế cấp là hoá đơn thông thường.


Chủ cho thuê nhà và thực hiện nghĩa vụ thuế thì sẽ có hoá đơn xuất lại cho DN, khi đó tiền thuê nhà của DN mới được công nhận là chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN.

Nếu tiền thuê nà không có hoá đơn, về mặt kế toán các bạn vẫn hạch toán vào chi phí của DN nhưng khi làm quyết toán TNDN thì phải loại trừ khoản này ra khỏi chi phí được trừ để xác định thu nhập chịu thuế.

Cho em hỏi với. Công ty em thuê nhà cũng có hoá đơn của cục thuế cấp nhưng chỉ là hoá đơn thông thường thôi, theo như anh VTM nói thì em vẫn phải kê khai thuế đầu vào vậy em phải kê khai theo mức thuế nào? 0%,5%, hay 10%?
Em bây giờ mới biết phải tính thuế nên đang giật mình lo sốt vó :sorry:
Bây giờ em kê khai vẫn kịp phải không vì HĐ tháng 1 mà ( đầu vào trong 6 tháng)

 

[Ba gia kho tinh]

Chào bạn, theo mình hoá đơn thuê nhà bên bạn là hoá đơn bán hàng thông thường nên bạn ko cần kê khai thuế. Vì bạn kê vào mục nào cũng không hợp lý. Bạn chỉ cần lưu hoá đơn này để làm chứng từ hạch toán chi phí phát sinh thôi