Cty tổng mua hàng, chi nhánh thanh toán!

[ngocnobita]

Xin chào các thành viên trong diễn đàn. Em có 1 câu hỏi thế này mong mọi người giúp đỡ:
Chẳng là em có một nghiệp vụ phát sinh thế này (Trong một câu hỏi ôn để chuẩn bi kiểm tra): Cấp trên(cty tổng)mua hàng và đem về nhập kho trị giá 20.000.000, nhưng lại yêu cầu cấp dưới (chi nhánh) trả tiền cho người bán. Hoá đơn bên bán lại xuất nhầm cho công ty tổng. Giờ phải định khoản thế nào ạ? Bác nào biết giúp em với nhé!

 

[xuanhaikktkt]

Cấp trên hạch toán:
N156/C331: 20.000.000

Khi nhận được thông báo cấp dưới đã trả tiền cho nhà cung cấp thỉ hạch toán:
N331/C3368

Cấp dưới hạch toán:
N1368/C112: 20.000.000

 

[azenniss]

Cấp trên hạch toán:
N156/C331: 20.000.000

Khi nhận được thông báo cấp dưới đã trả tiền cho nhà cung cấp thỉ hạch toán:
N331/C3368

Cấp dưới hạch toán:
N1368/C112: 20.000.000

Bạn cũng không quên hạch toán thuế GTGT nhé:
1)Tổng cty:
a.Mua hàng nhập kho:
N156, N133/C331
b.Khi Chi nhánh thanh toán hộ cho tổng cty:
N331/C3368
3)Chi nhánh:
N3368/C112