Vừa rùi có một việc phát sinh như vậy mong ai biết chỉ giúp. Tháng 4 công ty xuất hoá đơn bán cho cty B một lường hàng 2 bên cty đã kê khai vào T4 rùi nhưng sang cuối tháng 5 bên cty B phát hiện lượng hàng sai quy cách nên trả lại hàng và hoá đơn thay vì trả lại họ lại xuất ngược hoá đơn lại cho bên mình đúng cái lượng mà mình đã xuất cho họ (dòng dưới hoá đơn ghi trả lại hàng sai quy cách).Người thì bảo kê khai vào dịc vụ mua vào,người thì bảo bán ra huhu..ko biết sao giờ mong đc giúp đỡ.Thanhks.
Trong phần mềm HTKK 2.5 mục hướng dẫn kê khai thuế GTGT của bảng kê mua vào có ghi rõ:
Căn cứ lập bảng kê: Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé,
hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài. Các hoá đơn bán hàng thông thường (không phải hoá đơn GTGT), hoá đơn bất hợp pháp và hoá đơn quá 3 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này.
thân!
