Mình có vài vướng mắc này nhờ mọi người giúp đỡ.
1. Trong năm mình tổng hợp được các khoản CP mua hàng hóa dịch vụ không có hóa đơn chứng từ hợp pháp là 30.000.000đ. Vậy khi làm quyết toán thuế TNDN mình có được đưa các khoản này vào CP không? Nếu không được thì khoản CP này mình đưa vào đâu?
2. Lãi chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục có nguồn gốc ngoại tệ vào thời điểm cuối năm là 5.000.000đ. (Số lãi này, Cty đã hạch toán vào doanh thu hoạt động tài chính trên sổ sách kế toán trong năm). Vậy khi quyết toán thuế TNDN mình có đưa phần lãi này vào thu nhập tính thuế không?
3. Vay của cá nhân 1.000.000.000đ, lãi suất 18%/năm, tổng cộng trả lãi vay trong năm là 180.000.000đ. Biết lãi suất cơ bản của Ngân hàng Nhà nước công bố tại thời điểm vay là 7%/năm. Vậy chi phí mình được tính trừ khi quyết toán TNDN tính như thế nào?
1. Trong năm mình tổng hợp được các khoản CP mua hàng hóa dịch vụ không có hóa đơn chứng từ hợp pháp là 30.000.000đ. Vậy khi làm quyết toán thuế TNDN mình có được đưa các khoản này vào CP không? Nếu không được thì khoản CP này mình đưa vào đâu?
2. Lãi chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục có nguồn gốc ngoại tệ vào thời điểm cuối năm là 5.000.000đ. (Số lãi này, Cty đã hạch toán vào doanh thu hoạt động tài chính trên sổ sách kế toán trong năm). Vậy khi quyết toán thuế TNDN mình có đưa phần lãi này vào thu nhập tính thuế không?
3. Vay của cá nhân 1.000.000.000đ, lãi suất 18%/năm, tổng cộng trả lãi vay trong năm là 180.000.000đ. Biết lãi suất cơ bản của Ngân hàng Nhà nước công bố tại thời điểm vay là 7%/năm. Vậy chi phí mình được tính trừ khi quyết toán TNDN tính như thế nào?
