Khi báo cáo thuế tndn tạm tính quý thì hàng trả lại tính như thế nào?

[ngocthuy83]

Xin chào cả nhà!
Cả nhà giúp em với gần báo cáo Quý rồi nhưng em vẫn chưa làm xong:
Trong tháng 5(em đã bán và xuất HD cho khách xong hết rồi), khách hàng trả lại hàng và xuất HD trả lại. Trong báo cáo thuế mỗi tháng em vẫn nhập đầu vào, đầu ra bình thường. Nhưng báo cáo thuế TNDN quý trong tờ khai mẫu số 01A/TNDN (mục 10) doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ(DT bán hàng hóa thì gồm doanh thu thuần=DT - hàng trả lại,..v v)Vậy khi tính doanh thu thực tế phát sinh em trừ ra khoản doanh thu trả lại đúng hay sai?. Và trong (mục 11) chi phí phát sinh trong kỳ em cũng trừ ra khoản chi phí(chính là HD khách hàng xuất trả lại)? Xin giúp em với cả nhà ơi
Cảm ơn nhiều!

 

[cachep87]

Khi kê khai thuế TNDN

Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ (chỉ tiêu 10)

- Chỉ tiêu [10] - Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ là tổng doanh thu thực tế phát sinh chưa có thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ bán ra 3 tháng trong kỳ tính thuế, bao gồm: doanh thu bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ, doanh thu hoạt động tài chính và thu nhập khác. Chỉ tiêu này được xác định như sau:

+ Doanh thu bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ là doanh thu thuần từ cung cấp hàng hoá, dịch vụ của cơ sở kinh doanh trong kỳ tính thuế (bao gồm cả doanh thu xuất khẩu, doanh thu bán cho các doanh nghiệp chế xuất và xuất khẩu tại chỗ). ...
--> là doanh thu thuần bạn nhé (DTT = tổng DT - các khoản giảm trừ)

Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ (chỉ tiêu 11)

Chỉ tiêu [11] – Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ là toàn bộ các khoản chi phí hợp lý thực tế phát sinh liên quan đến doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế.

-->chi phí cũng chỉ liên quan tới dthu thực tế psinh!

 

[ngocthuy83]

Thanks cachep87 nhiều lắm!!! Mình hiểu rồi

 

[ngocthuy83]

Tại mình kg hiểu chổ chi phí liên quan tới doanh thu thực tế phát sinh. Giờ thì mình hiểu rồi!

 

[cachep87]

Thanks cachep87 nhiều lắm!!! Mình hiểu rồi

bấm vào nút thanks ý!!!!:004::004::004: