TG Thuế VAT đầu vào

[bui thi hao]

Cả nhà ơi, ai biết làm ơn giúp mình vụ này với!
Chả là thế này, bên công ty mình nhân viên bán hàng thu bằng USD thẻ nộp vào ngân hàng. Ngân hàng tính phí nộp thẻ. Theo quy định của công ty mình phải hạch toán Nợ TK1122 bằng TGGS nhưng phần thuế VAT/Phí nộp thẻ này thì theo quy định phải hạch toán theo TG bình quân hàng tháng do BTC quy định. Do vậy khi kê khai trên 2.5.2 mình bị lỗi Thuế VAT#10% *doanh số mua chưa thuế nên khi kết xuất thì ko kết xuất được.
Ví dụ như sau:
Phí NH: 10.5$ Thuế VAT:1.05$ thì khi ấy:
- Doanh số mua chưa có thuế (Phí chưa có thuế) Nợ TK6425:10.5*19.000 = 199.500
- Thuế VAT/Phí nộp thẻ Nợ TK1331: 1.05*18544= 19.471
tất nhiên nếu hạch toán thì còn Nợ TK413 và Có TK1122 nữa mình ko đề cập ở đây việc hạch toán
Khi kê trên 2.5.2, mình kê như sau:
- Doanh số mua chưa thuế: 199.500đ
- Thuế VAT : 19.471đ
Rõ ràng nếu như thế thì VAT #10% doanh số mua chưa thuế =>Lỗi
Có ai có sáng kiến gì giải quyết được vụ này giúp mình ngay nhé vì bọn mình đang thực hiện nộp thuế qua mạng.
Cảm ơn cả nhà nhiều!

 

[hoamoclan1]

Cả nhà ơi, ai biết làm ơn giúp mình vụ này với!
Chả là thế này, bên công ty mình nhân viên bán hàng thu bằng USD thẻ nộp vào ngân hàng. Ngân hàng tính phí nộp thẻ. Theo quy định của công ty mình phải hạch toán Nợ TK1122 bằng TGGS nhưng phần thuế VAT/Phí nộp thẻ này thì theo quy định phải hạch toán theo TG bình quân hàng tháng do BTC quy định. Do vậy khi kê khai trên 2.5.2 mình bị lỗi Thuế VAT#10% *doanh số mua chưa thuế nên khi kết xuất thì ko kết xuất được.
Ví dụ như sau:
Phí NH: 10.5$ Thuế VAT:1.05$ thì khi ấy:
- Doanh số mua chưa có thuế (Phí chưa có thuế) Nợ TK6425:10.5*19.000 = 199.500
- Thuế VAT/Phí nộp thẻ Nợ TK1331: 1.05*18544= 19.471
tất nhiên nếu hạch toán thì còn Nợ TK413 và Có TK1122 nữa mình ko đề cập ở đây việc hạch toán
Khi kê trên 2.5.2, mình kê như sau:
- Doanh số mua chưa thuế: 199.500đ
- Thuế VAT : 19.471đ
Rõ ràng nếu như thế thì VAT #10% doanh số mua chưa thuế =>Lỗi
Có ai có sáng kiến gì giải quyết được vụ này giúp mình ngay nhé vì bọn mình đang thực hiện nộp thuế qua mạng.
Cảm ơn cả nhà nhiều!

Cái này bạn xem như chênh lệch tỷ giá đi; vì tỷ giá bạn ghi nhận và tỷ giá bạn kê khai khác nhau; bạn cứ kê khai là Doanh số mua chưa thuế: 10.5*18.544=194.712 VND. Còn trên sổ sách kế toán thì phần chênh lệch bỏ vào 515 đi là được.

 

[bui thi hao]

Cái này bạn xem như chênh lệch tỷ giá đi; vì tỷ giá bạn ghi nhận và tỷ giá bạn kê khai khác nhau; bạn cứ kê khai là Doanh số mua chưa thuế: 10.5*18.544=194.712 VND. Còn trên sổ sách kế toán thì phần chênh lệch bỏ vào 515 đi là được.

Mình đã nghĩ tới trường hợp này rồi nhưng vẫn không khớp được bạn ah.
Ví dụ: Phí NH:10.34$ =>Thuế VAT:1.03$
- DT mua chưa thuế: 10.34$*18544=191.745
- Thuế VAT khấu trừ: 1.03$*18544=19.100
Công ty mình phát sinh rất nhiều nghiệp vụ trong vòng một tháng nên trường hợp chỉnh sửa doanh thu chi tiết để lên số liệu tổng đúng (Thuế=10%DT mua chưa thuế) là không thể làm được. Ai có sáng kiến gì thì giúp mình với!

 

[hoamoclan1]

Mình đã nghĩ tới trường hợp này rồi nhưng vẫn không khớp được bạn ah.
Ví dụ: Phí NH:10.34$ =>Thuế VAT:1.03$
- DT mua chưa thuế: 10.34$*18544=191.745
- Thuế VAT khấu trừ: 1.03$*18544=19.100
Công ty mình phát sinh rất nhiều nghiệp vụ trong vòng một tháng nên trường hợp chỉnh sửa doanh thu chi tiết để lên số liệu tổng đúng (Thuế=10%DT mua chưa thuế) là không thể làm được. Ai có sáng kiến gì thì giúp mình với!

Đối với kê khai thuế thì bạn phải chỉnh chi tiết rồi không có cách nào khác cả; còn đối với kế toán thì không cần chỉnh chi tiết mà chỉ đưa phần chênh lệch vào 515 hay 635 thôi.

 

[bui thi hao]

Đối với kê khai thuế thì bạn phải chỉnh chi tiết rồi không có cách nào khác cả; còn đối với kế toán thì không cần chỉnh chi tiết mà chỉ đưa phần chênh lệch vào 515 hay 635 thôi.

Mình xử lý ổn rồi. Cám ơn bạn nhiều nhé!