Khai bổ sung, điều chỉnh cho hóa đơn GTGT kê trùng T05/2010 tới Tơ/2010 mới phát hiện

[AMECO]

Anh chị cho em hỏi một tý ah, hóa đơn GTGT đầu vào T05/2010 em kê khai bị trùng trong tháng 05/2010 mà tới kỳ tính thuế T07/2010 mới phát hiện thì em phải khai bổ sung thế nào ah?Anh chị giứp em với. Cty em vẫn được khấu trừ thuế tới tháng 07/2010, và em nộp chậm tờ khai bổ sung thế có bị phạt gì kooong ah?

 

[Hanhcthn]

Anh chị cho em hỏi một tý ah, hóa đơn GTGT đầu vào T05/2010 em kê khai bị trùng trong tháng 05/2010 mà tới kỳ tính thuế T07/2010 mới phát hiện thì em phải khai bổ sung thế nào ah?Anh chị giứp em với. Cty em vẫn được khấu trừ thuế tới tháng 07/2010, và em nộp chậm tờ khai bổ sung thế có bị phạt gì kooong ah?

Kê khai trùng đầu vào, có nghĩa làm cho VAT đầu vào được khấu trừ tăng, thuế phải nộp giảm.
Nay phát hiện kê khai lại thì Lập tờ khai bổ xung, giảm trừ đầu vào tháng đó đi, vậy là làm tăng thuế phải nộp tháng này (Tháng 7). Hệ quả : nếu dương thuế : Sẽ bị phạt 0.05%/ngày chậm nộp. Nếu âm thuế, không bị phạt.
:angel: