thế còn khi khai thuế quý 2 trong bảng kê bán ra của bên e thì e kê ngày sai là ngày 25/04 hay là ngày 25/05 ạ? tại vì e nghĩ nếu e làm bảng kê bán ra thì hóa đơn trước viết 25/05 mà hóa đơn sau lại viết là 25/04 thì sẽ bị thuế ngta hỏi tới ngày ý. vậy bên mua trong quý 2 người ta kê bảng kê mua vào như thế nào ạ?????
quý 2 cứ kê là 25/04, bên bạn kê đầu ra thì bảng kê sẽ báo lỗi đỏ và hỏi có muốn "ghi" không thì bên bạn cứ ok như bình thường, còn thuế hỏi tới thì bạn xuất hóa đơn điều chỉnh và kê khai hóa đơn đó tiền thuế 0, tiền hàng 0 vào quý 3 rồi. Bên mua cũng làm như thế
tức là cả bên bán là bên e và bên mua vẫn kê khai là ngày 25/04 còn thuế hỏi thì đưa cái biên bản điều chỉnh có chữ ký 2 bên và tờ hóa đơn điều chỉnh đã viết trong quý 3. mà liệu e viết như thế bên thuế họ có tới cng ty kiểm tra sổ sách với các thứ không ạ? e sợ bị phạt lắm ạ. mà còn 3 cái hóa đơn sau xuất cho 1 công ty khác nữa cũng bị sai tháng (1casi ngày 25/04, một cái ngày 28/04, cái nữa là 04/05 (cái 04/05 thì e có thể sửa trên hóa đơn là 04/06 được)
thuế cứ tầm 1 2 năm là vào kiểm tra quyết toán thuế 1 lần mà, công ty nào cũng thế, kiểm tra tất tần tật sổ sách kế toán hóa đơn chứng từ các thể loại. Có biên bản điều chỉnh + hóa đơn điều chỉnh rồi thì lo gì bị thuế phạt? (Tuy nhiên nếu thuế mà vào kiểm tra trước khi bạn hoàn thành lập biên bản điều chỉnh+ hóa đơn điều chỉnh thì lo kiếm tiền nộp phạt đi)
thế thì tức là e phải làm 4 cái biên bản điều chỉnh (mỗi cái in thành 2 bản) đồng thời viết hóa đơn điều chỉnh luôn cho từng hóa đơn viết sai phải không ạ? bất cứ khi nào thuế kiểm tra chỉ cần trình ra như thế là ook đúng không ạ. à còn một vấn đề nữa là khi mà thuế hỏi tại sao lại viết sai hản 1 tháng mà đến 4 tờ hóa đơn liền thì e nói như thế nào cho hợp lý được đây ạ
hì e cảm ơn chị. e sẽ gửi mail cho chị ngay tại vì e đang còn thắc mắc một số thứ. tình hình cụ thể là như thế này ạ e viết hóa đơn như sau:
nếu như xin lại hóa đơn đấy viết lại thì bên e đã viết sang tháng 7 rồi nên khi viết lại thì sẽ mất đầu vào quý 2 bên họ mất ạ nên e sợ bên họ không đồng ý ý
cái này thì e cũng chưa rõ lắm c giải tích rõ hơn giúp e được không ạ " doanh thu ghi vào tháng 5 là sao ạ
Nhưng nếu viết lại hóa đơn mới theo trình tự trong sổ gốc sao được ạBiên bản điều chỉnh chỉ là khi bạn ghi sai thông tin bên mua thôi, còn ở đây thì bạn phải làm biên bản hủy và thu hồi lại hóa đơn đó. Sau khi thu hồi và có biên bản ký của 2 bên thì bạn ghi lại hóa đơn cho các công ty đó theo đúng trình tự ngày tháng.
Cái nữa là phạt ngay thanh niên nào viết hóa đơn mà k chú ý ngày tháng.
trường hợp của e là thế này phải không ạ? khác cái là cả 2 bên đều chưa kê khai giờ đọi người ta kê khai rồi làm thế này phải không ạ?
cái trư hợp của e e chưa rõ là sẽ kê khai thế nào cho đúng ạ? làm sao đây ạ?Trích nguyên văn điều 20 của TT39/2014/TT-BTC ra đây, chị @xuantham đọc lại xem hướng dẫn ntn nhé (xem cái cmt bên trên của em có gì ko theo tinh thần của TT39 nhé):
Điều 20. Xử lý đối với hóa đơn đã lập
1. Trường hợp lập hóa đơn chưa giao cho người mua, nếu phát hiện hóa đơn lập sai, người bán gạch chéo các liên và lưu giữ số hóa đơn lập sai.
2. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua nhưng chưa giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ hoặc hóa đơn đã lập và giao cho người mua, người người bán và người mua chưa kê khai thuế nếu phát hiện sai phải hủy bỏ, người bán và người mua lập biên bản thu hồi các liên của số hóa đơn đã lập sai. Biên bản thu hồi hóa đơn phải thể hiện được lý do thu hồi hóa đơn. Người bán gạch chéo các liên, lưu giữ số hóa đơn lập sai và lập lại hóa đơn mới theo quy định.
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thỏa thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hóa đơn điều chỉnh sai sót. Hóa đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hóa, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hóa đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hóa đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hóa đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
Và theo như chị nói là từ 2011 ko còn sd khái niệm "xé ra khỏi cuốn"? Theo như em thấy thì hóa đơn trong mỗi DN được áp dụng theo mỗi hình thức khác nhau, cụ thể các hình thức (trích luôn trong TT39 đó:
"3. Hình thức hóa đơn.
Hóa đơn được thể hiện bằng các hình thức sau:
a) Hóa đơn tự in là hóa đơn do các tổ chức kinh doanh tự in ra trên các thiết bị tin học, máy tính tiền hoặc các loại máy khác khi bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ;
b) Hóa đơn điện tử là tập hợp các thông điệp dữ liệu điện tử về bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, được khởi tạo, lập, gửi, nhận, lưu trữ và quản lý theo quy định tại Luật Giao dịch điện tử và các văn bản hướng dẫn thi hành;
c) Hóa đơn đặt in là hóa đơn do các tổ chức đặt in theo mẫu để sử dụng cho hoạt động bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, hoặc do cơ quan thuế đặt in theo mẫu để cấp, bán cho các tổ chức, hộ, cá nhân."
Thế DN nào dùng hóa đơn đặt in thì họ ko đặt in thành cuốn, mà rời rạc sao? (vì ko có khái niệm "xé ra khỏi cuốn" như chị nói mà).
Em xem lại bài chị đã trả lời, đã sửa hoá đơn đúng là ngày 25/5
