Cách hạch toán khi thực hiện công trình thuộc ngân sách nhà nước

[Ly Na09]

Chào các anh chị em có thắc mắc này mong ac giúp đỡ ạ : Công ty em là xây dựng, năm 2015 có 1 công trình thuộc ngân sách nên khi nhà đầu tư chuyển tiền bị trích lại 2% số tiền để lại, nhưng kế toán không biết nên ko hạch toán phần đó và cứ treo trên công nợ của chủ đầu tư, đến cuối năm 2015 em phát hiện ra thi cũng hỏi nhiều anh chị kế toán và được hướng dẫn ghi Nợ 33311 có 131, để xóa phần nợ đó đi, bây giờ tài khoản 33311 của cty em có số dư nợ, hiện tại chuẩn bị báo cáo thuế Q1/2016. em phải làm điều chỉnh như thế nào để không còn số dư nợ ấy nữa ạ. số tiền khoảng 13 triệu. Chứng từ nộp tiền đó bên chủ đầu tư họ giữ, có liên lạc họ tìm rồi nhưng không biết thế nào đây. Em cũng có đọc nhiều bài nói về cái này rồi nhưng bên cty em là nó phát sinh từ giữa năm 2015 cơ nên em không biết giải quyết sao mọi người giúp em vs ạ

 

[Hien]

Chào các anh chị em có thắc mắc này mong ac giúp đỡ ạ : Công ty em là xây dựng, năm 2015 có 1 công trình thuộc ngân sách nên khi nhà đầu tư chuyển tiền bị trích lại 2% số tiền để lại, nhưng kế toán không biết nên ko hạch toán phần đó và cứ treo trên công nợ của chủ đầu tư, đến cuối năm 2015 em phát hiện ra thi cũng hỏi nhiều anh chị kế toán và được hướng dẫn ghi Nợ 33311 có 131, để xóa phần nợ đó đi, bây giờ tài khoản 33311 của cty em có số dư nợ, hiện tại chuẩn bị báo cáo thuế Q1/2016. em phải làm điều chỉnh như thế nào để không còn số dư nợ ấy nữa ạ. số tiền khoảng 13 triệu. Chứng từ nộp tiền đó bên chủ đầu tư họ giữ, có liên lạc họ tìm rồi nhưng không biết thế nào đây. Em cũng có đọc nhiều bài nói về cái này rồi nhưng bên cty em là nó phát sinh từ giữa năm 2015 cơ nên em không biết giải quyết sao mọi người giúp em vs ạ

Khoản trích lại này là gì? Nếu là khoản giữ lại để làm căn cứ cam kết bảo hành thì bạn chuyển thành khoản ký quỹ Nợ 244/Có 131 (hoặc để dư Nợ 131 cũng được), khi nào hết hạn bảo hành nhận lại thì ghi Nợ 112/Có 244 (Có 131).

 

[Ly Na09]

bên chủ đầu tư nộp hộ mình 2% thuế đối với công trình thực hiện bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước ấy ạ. Nhưng kế toán cũ ko biết nên cứ treo trên công nợ, bây giờ em phát hiện ra thì hạch toán Nợ 33311 có 131. Còn phần chứng từ thì đang liên hệ chủ đầu tư để xin lại.

 

[HO Anh Hue]

bên chủ đầu tư nộp hộ mình 2% thuế đối với công trình thực hiện bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước ấy ạ. Nhưng kế toán cũ ko biết nên cứ treo trên công nợ, bây giờ em phát hiện ra thì hạch toán Nợ 33311 có 131. Còn phần chứng từ thì đang liên hệ chủ đầu tư để xin lại.

Bạn cần lấy giấy nộp tiền thuế ở chủ ĐT và HT ghi Nợ 33311 có 131 ngay khi PS nếu sau này mới phát hiện ra thì HT điều chỉnh trên B/C TC gần nhất.

 

[Ly Na09]

Bạn cần lấy giấy nộp tiền thuế ở chủ ĐT và HT ghi Nợ 33311 có 131 ngay khi PS nếu sau này mới phát hiện ra thì HT điều chỉnh trên B/C TC gần nhất.

Bạn ơi cho mình hỏi nếu không tìm lại được giấy nộp tiền đó thì mình phải làm như thế nào hả bạn. Hiện tại mình đã ghi nhân là Nợ 33311 có 131 rồi

 

[HO Anh Hue]

Bạn ơi cho mình hỏi nếu không tìm lại được giấy nộp tiền đó thì mình phải làm như thế nào hả bạn. Hiện tại mình đã ghi nhân là Nợ 33311 có 131 rồi

Thường chủ ĐT nộp hộ qua kho bạc nơi chủ ĐT được cấp vốn bạn đến đấy xin.